Как получить налоговый вычет за покупку страхового полиса

В прошлом году вы пополнили ряды страхователей? Часть уплаченной за полис премии можно вернуть, оформив в течение нынешнего года социальный налоговый вычет. Но не на любую страховку.

Возврат из бюджета

Налоговый вычет — это часть уплаченного в предыдущем году НДФЛ, которую можно вернуть, если у вас были некоторые виды расходов. В зависимости от них вычеты делятся на стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные. Рассмотрим социальные налоговые вычеты, а именно те из них, которые связаны с покупкой страхового продукта.

Право вернуть часть потраченных на покупку страховки денег возникает, если вы застраховали жизнь. Причем не по полису рискового страхования, а приобрели именно продукт накопительного страхования жизни на пять лет и более. Либо полис добровольного пенсионного страхования или добровольного медицинского страхования.

Важный нюанс: страхователем и плательщиком по договору должен выступать сам налогоплательщик, ведь возврат будет производиться с уплаченного им подоходного налога.

А выгодоприобретателем (то есть застрахованным лицом) может быть как он сам, так и его близкие родственники — супруги, родители, дети (как родные, так и усыновленные или под опекой). Так что оформить налоговый вычет на полис ДМС, приобретенный работодателем, не получится.

Как и невозможно получить вычет по договорам страхования, оформленным при заключении потребительского или ипотечного кредита, потому что в этом случае выгодоприобретателем назначается банк-кредитор.

Сколько можно вернуть

Налоговый вычет можно оформить, если вы официально трудоустроены и платили в предыдущем году подоходный налог по ставке 13%. Именно из этих денег и будет производиться возврат.

Вернуть получится не всю сумму уплаченных страховых взносов, а лишь ее часть. Какую — зависит от размера страховых взносов и уплаченного НДФЛ. Законом установлена только верхняя граница налогового вычета — 120 тыс. рублей.

Допустим, в 2020 году вы заработали 1 млн рублей, с которого уплатили НДФЛ в размере 13%, то есть 130 тыс. рублей. Но верхняя планка налогового вычета установлена на 120 тыс.

рублей, то есть вернуть получится максимум 13% от 120 тыс. рублей, или 15,6 тыс. рублей. Не увеличится сумма возврата, и если вы потратили на страховку больше 120 тыс.

рублей, по той же причине — из-за установленной верхней планки.

Еще один пример: в предыдущем году ваш доход составил 100 тыс. рублей, с которых вы уплатили 13 тыс. рублей подоходного налога, при этом на страховку вы потратили 120 тыс. рублей. В этом случае вы сможете претендовать на возврат только 13% от уплаченного вами НДФЛ.

Зависит сумма налогового вычета не только от суммы страховых взносов и уплаченного НДФЛ, но и от того, оформляете ли вы другие социальные вычеты. Причина в том, что вычет на страхование суммируется с ними (за исключением вычетов по расходам на обучение детей, благотворительность и дорогостоящее лечение). И в сумме он не должен превышать 15,6 тыс. рублей.

Какие нужны документы

• Существует и еще одно важное условие: для того, чтобы вам вернули часть уплаченного налога, нужно представить подтверждающие расходы документы.
• Для оформления социального налогового вычета потребуются:
• — копия договора со страховой компанией (если в нем нет информации о наличии у страховщика лицензии, то к нему необходимо приложить заверенную подписью руководителя и печатью копию лицензии страховой компании);
• — копии платежных документов, подтверждающих уплату взносов;
• — копии документов, подтверждающих степень родства, если договор заключен в пользу родственников;
• — справка от работодателя 2-НДФЛ о суммах начисленных и удержанных налогов за год, в котором вы уплачивали взносы;
• — декларация 3-НДФЛ;
• — заявление на налоговый вычет;
• — паспорт.

Где оформить налоговый вычет

Способов, как оформить налоговый вычет, несколько. Можно обратиться к работодателю, и он уменьшит на сумму налогового вычета размер уплачиваемого за вас НДФЛ. Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой инспекции) можно до конца налогового периода, в котором производились платежи. Это плюс.

Но есть и минус — сначала придется подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую службу по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных вычетов. Ответ налоговая служба должна дать в течение 30 дней, после чего работодателю нужно будет представить подтверждение права на вычет и заявление на него.

Оформить вычет можно непосредственно в налоговой службе. Это возможно только по истечении года, в котором вносились страховые взносы и уплачивался НДФЛ. Подать документы можно лично в налоговой инспекции, а можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, что проще и удобнее. Правда, его придется зарегистрировать, если вы не сделали это ранее.

Оформление электронных документов много времени не займет. Если делать это не в первый месяц нового года, а ближе к весне, то в личный кабинет налогоплательщика уже подгрузится справка о доходах 2-НДФЛ за предыдущий год, то есть запрашивать ее у работодателя не потребуется.

Нужно будет прикрепить договор со страховой компанией и платежные документы, отправить пакет документов в налоговую службу. К слову сказать, страховые компании теперь предлагают свою посильную помощь со сбором документов для оформления вычета и подсказывают, как его оформить.

Отправить документы в налоговую службу можно и традиционным почтовым сообщением, но для этого все договоры и справки придется собирать в бумажном варианте, что потребует немало усилий.

После того как вы отправите пакет документов, налоговая инспекция проведет камеральную проверку (то есть документарную), длительность которой не может превышать трех месяцев. По результатам примет решение и сообщит о нем. Затем в течение 30 дней можно ожидать перечисления денег на указанный налогоплательщиком банковский счет.

Ольга КОТЕНЕВА, Banki.ru

Страхование жизни СК Ренессанс Жизнь

18.05.2021

Страхование жизни приобретает популярность. Особенно востребованы в России накопительные виды страховок. Многие пользуются этим предложением, но не каждый знает, что законом предусмотрен налоговый вычет по договору страхования жизни. Разберем, как его получить, каков его размер и какие тонкости есть у оформления этой льготы.

Условия возврата налога

Налоговый вычет удастся получить, если ваша страховка удовлетворяет определенным условиям. Необходимо заключить договор на длительное время, по меньшей мере, на 5 лет. Оформить страховку можно для следующих лиц:

• для себя, т. е. на клиента, который страхует свою жизнь и платит за это собственные деньги;
• для супруга или супруги;
• для родителей (усыновители тоже считаются родителями);
• для родных, усыновленных/удочеренных детей или несовершеннолетних, которые находятся под вашей опекой.

Купив подходящий полис, можно подать заявку на получение вычета.

Необходимо помнить, что любой вид вычета разрешено оформлять только за 3 последних года. Закон запрещает возврат денег за полис, оформленный в 2015-м году, если на дворе 2021-й. До первого января можно подать только заявление за 2018−2020-й годы.

Размер: какой он и от чего зависит сумма

Прежде чем разбираться, как получить налоговый вычет за страхование жизни, требуется понять, можете ли вы вообще его оформить.

Он относится к группе социальных вычетов, которые предоставляются по расходам на образование, благотворительность, лечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

Если вы уже подавали на один из этих вычетов, то могли превысить максимально доступную сумму.

Самое большее, что вы можете получить, используя социальные вычеты — 13% от 120 000 рублей. То есть не удастся вернуть более 15 600 рублей в год. Впрочем, для расходов на благотворительность, дорогие медицинские услуги и образование детей есть исключения.

Не забывайте, что сделать возврат можно только в пределах НДФЛ, которые вы перевели налоговой за этот год. К примеру, если вы заплатили НДФЛ на годовой доход 50 тысяч, то сможете вернуть не больше 6 500 рублей. Недополученный остаток переносить на другие годы запрещено, в отличие от имущественного вычета.

Еще одна тонкость: к вычету принимаются только такие риски как смерть по любой причине и дожитие до определенного возраста. Заключив договор о компенсации рисков, связанных с несчастными случаями, вернуть часть денег не получится.

Что делать, если у вас уже имеется комбинированная страховка? Можно запросить справку о том, какие суммы были выплачены по каждому из видов страхования в компании, где оформлялся документ. Эта справка потом прикладывается к стандартному заявлению для налоговой.

Документы — что нужно собрать?

Как и всегда, для оформления выплаты необходимо собрать определенный пакет бумаг, которые подтвердят ваше право на получение денег.

Налоговым кодексом перечень документов не закреплен, поэтому может меняться. Мы рекомендуем запросить полный список у работодателя или посмотреть его на сайте налоговой.

Также можно обратиться к нашим экспертам. Ниже приводим текущий набор необходимых бумаг.

Какие документы для налогового вычета за страхование жизни вам потребуются:

• 3-НДФЛ — оригинал налоговой декларации;
• заверенная копия паспорта, вместе со страницей, где обозначена прописка;
• 2-НДФЛ — оригинал справки, которую можно запросить у работодателя;
• заявление на возврат налога. Не забудьте указать корректные реквизиты для перевода средств;
• договор со страховой компанией — заверенная копия;
• лицензия страховщика — заверенная копия (можно не предоставлять, если в договоре есть ее реквизиты);
• квитки, платежные поручения, банковские выписки, подтверждающие перевод взноса страховщику — заверенные копии. Их можно заменить справкой об уплате взносов от компании, где вы оформляли страховку.

При оформлении вычета на ребенка, супруга, родителей необходим документ, который подтверждает родство. Это свидетельство о рождении (ваше или детей) и о браке.

Совет. Нотариально заверять документы необязательно. Можно сделать это самостоятельно. Для этого на каждой странице необходимо прописать «Копия верна», проставить свою подпись, ее расшифровку и текущую дату.

Как получить вычет — инструкция

За деньгами можно обратиться либо в налоговую службу, либо к своему работодателю.

В первом случае деньги просто должны вернуться вам на счет, во втором работодатель имеет право выдать следующую зарплату без удержания НДФЛ.

У него есть три месяца, чтобы вернуть излишние средства, которые были вычтены из зарплаты. Налоговая обычно переводит деньги через 30−90 дней после подачи заявления.

Процедура в налоговой

Обращаться в налоговую можно за вычетом за последние три года. Если за эти периоды не было заполнено декларации 3-НДФЛ, это необходимо сделать. После вам потребуется собрать весь список необходимых документов и подать их в налоговую инспекцию по месту жительства. Для этого можно лично прийти в ФНС или загрузить бумаги в ЛК на официальном сайте службы.

С момента получения ваших документов ФНС проводит камеральную проверку всего пакета бумаг. Она занимает от 30 до 90 дней. По итогам проверки принимается решение о праве на вычет. Если оно положительное, деньги поступят на счет.

Процедура у работодателя

Прежде чем запрашивать возврат средств у работодателя, необходимо сначала доказать, что вы можете претендовать на льготу. Подтвердить вычет НДФЛ на страхование жизни можно в налоговой.

Для этого необходимо подать туда все перечисленные выше документы и заявление. Но оно пишется не на вычет, а на подтверждение права на получение социальных налоговых льгот. Подать бумаги также можно онлайн или на личном приеме.

Их рассматривают 30 дней, после чего присылают подтверждение.

Далее вам необходимо взять полученный от ФНС документ, написать заявление на получение вычета работодателю и передать оба документа в бухгалтерию. Подобным образом получится оформить только вычет до конца текущего календарного года. Если планируется вернуть налог за прошлогодние траты, придется обратиться в налоговую напрямую.

В оформлении документов нет ничего сложного. Вам потребуется только немного внимательности, чтобы правильно заполнить все формы и заявления. Сделав это один раз, вы сможете легко повторить процедуру в будущем и регулярно получать возврат налога, который вам полагается.

Налоговый вычет при покупке квартиры | Возврат НДФЛ за страхование жизни при ипотеке

Оформление и последующее обслуживание ипотечного кредита сопровождается серьезной финансовой нагрузкой на заемщика. Для ее облегчения государство предоставляет налоговые льготы, в том числе налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке.

Он предусматривает возможность возврата бюджетом ранее уплаченного НДФЛ в размере, равном 13% от стоимости страховки. Другой вариант вычета – снижение на указанную сумму удерживаемого работодателем НДФЛ.

Данная льгота действует, начиная с января 2015 года.

1. Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке
2. Какой возврат НДФЛ со страховки по ипотеке можно получить
3. Что нужно сделать, чтобы получить возврат НДФЛ
4. Какие документы нужны при страховании ипотеки
5. Время обращения
6. В каких случаях ндфл не возвращается
7. Часто задаваемые вопросы
   1. У меня нет ипотеки, но есть страхование жизни — я могу вернуть НДФЛ?
   2. Какие документы нужно собрать при оформлении ипотеки, чтобы получить возврат НДФЛ?
   3. Оформил ипотеку и договор комплексного страхования жизни и здоровья. Имею ли я право на налоговый вычет?

Вернуть деньги достаточно просто. Сравни.ру расскажет, как это сделать.

Стандартный налоговый вычет дает вам право не уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с определённой законодательством суммы. В соответствии со ст.

220 Налогового кодекса РФ налогоплательщики, которые приобрели квартиру, долю в квартире, дом или земельный участок, имеют право на получение имущественного налогового вычета на сумму до 2 млн руб. То есть их налогооблагаемые доходы уменьшатся на 2 млн руб.

, а значит, они заплатят государству меньше налогов или получат возврат из суммы уже уплаченного ранее НДФЛ. 

При этом не удастся получить за один год больше, чем вы успели заплатить за этот период налогов. Например, вы сможете получить 100 руб., только если заплатили за год 100 руб. налогов. Если налогов уплачено меньше, то удастся вернуть только то, что заплачено.

Остаток суммы вы вправе перенести на следующий год, потому что имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости, в отличие от других вычетов, можно переносить на будущие годы. Кроме того, вы имеете право приостановить использование вычета на один или несколько налоговых периодов.

Важно помнить, что для получения налогового вычета по ипотечным процентам необходимо, чтобы платёжные документы были оформлены на того собственника жилья, который оформляет на себя вычет.

В противном случае получателем налогового вычета должна быть оформлена доверенность на того из собственников, который реально выплачивает кредитную задолженность.

Причём доверенность нужно оформить до момента внесения денег.

Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

Возврат денежных средств в рамках налогового вычета осуществляется при выполнении ряда требований, в числе которых:

• длительность договора заемщика со страховой компанией составляет 5 или более лет;
• страховку оформляет компания, имеющая действующую лицензию;
• стоимость полиса оплачивается заемщиком из собственных средств;
• заемщик должен быть российским налоговым резидентом и выплачивать НДФЛ;
• понесенные в рамках договора страхования расходы подтверждаются документально;
• выгодоприобретателем по страховке является сам заемщик или его родственники.

Важной особенностью предоставления налогового вычета за ипотеку на квартиру выступает возможность вернуть средства только за страхование жизни. Другие риски при этом не учитываются.

Какой возврат НДФЛ со страховки по ипотеке можно получить

Действующие сегодня нормативы допускают возврат средств при добровольном страховании жизни в размере 13% от стоимости полиса. Максимальная величина ежегодного вычета не может превышать 13% от 120 тыс. рублей, то есть 15,6 тыс. рублей.

Что нужно сделать, чтобы получить возврат НДФЛ

Стандартная процедура возврата НДФЛ выглядит следующим образом:

• сбор документов, перечень которых приводится ниже;
• заполнение в налоговом органе декларации (типовая форма 3-НДФЛ) и заявления о желании получить налоговый вычет;
• предоставление двух указанных документов в ИФНС лично или по почте;
• получение уведомления от налоговой инспекции о результатах рассмотрения заявления.

Законодательством установлен максимальный срок на предоставление ответа заявителю, составляющий 30 дней. При принятии положительного решения денежные средства перечисляются ипотечному заемщику по реквизитам, указанным в заявлении.

Какие документы нужны при страховании ипотеки

Для получения налогового вычета при страховании ипотеки требуется предоставить в ИФНС такой комплект документов:

• паспорт заемщика;
• заполненная декларация 3-НДФЛ;
• справка с места официального трудоустройства о размере ЗП заявителя (по форме 2 НДФЛ);
• банковские реквизиты счета, куда необходимо перечислить средства по вычету;
• документы, подтверждающие уплату взносов по страховке;
• договор страхования при получении ипотеки, выступающий основанием для налогового вычета;
• лицензия страховой компании, с которой заемщик заключил договор.

Обратиться в налоговый орган для оформления имущественного налогового вычета можно в любое время по окончании налогового периода, в котором у вас возникло право на вычет. То есть если вы купили квартиру в текущем году, то обратиться в налоговую инспекцию можно в начале следующего года.

Представитель налогового органа имеет право рассматривать предоставленный пакет документов в течение трех месяцев со дня обращения. В случае положительного рассмотрения деньги будут переведены на ваш банковский счёт в течение одного месяца.

Советы Сравни.ру:

1. Декларация по программе. Заполнение формы 3-НДФЛ может вызвать ряд сложностей, избежать которых можно с помощью электронной программы, доступной на сайте Федеральной налоговой службы. Скачайте последнюю версию, установите её, заполняйте согласно инструкции и распечатайте полученный документ. Так вы заметно сэкономите свое время.

2. Погасите задолженность. Налоговый вычет может предоставляться гражданам, которые не имеют долгов перед государством. Поэтому прежде чем претендовать на бонус, погасите имеющиеся долги.

3. Приходите раньше. Не тяните с визитом в налоговую инспекцию до апреля – в это время вас могут ожидать большие очереди. Лучше всего прийти в январе или феврале – в эти месяцы сотрудники инспекции менее загружены.

В каких случаях ндфл не возвращается

Невыполнение любого из перечисленных выше условий получения налогового вычета ведет к обоснованному отказу в возврате денежных средств со стороны ИФНС. Например, если в качестве выгодоприобретателя в договоре страхования указано банковское учреждение, налоговый вычет не предоставляется.

Да, такая возможность предусмотрена законодательством. Для получения вычета необходимо выполнение перечисленных выше требований, не относящихся к ипотечному кредитованию. Например, продолжительность договора с СК – 5 лет или дольше.

Какие документы нужно собрать при оформлении ипотеки, чтобы получить возврат НДФЛ?

Для получения возврата НДФЛ из бюджета в рамках страхования жизни при оформлении ипотеки требуется предоставить стандартный для любого налогового вычета комплект документов. В его состав входят:

• заявление на получение налогового вычета;
• декларация, заполненная по форме 3-НДФЛ;
• документы, подтверждающие стоимость полиса по страхованию жизни и оплату страховой премии;
• договор страхования жизни ипотечного заемщика продолжительностью от 5 лет (при комплексном договоре– обязательное выделение расходов на страхование жизни в отдельную строку);
• лицензия СК.

Оформил ипотеку и договор комплексного страхования жизни и здоровья. Имею ли я право на налоговый вычет?

Законодательство предусматривает компенсацию расходов исключительно на страхование жизни заемщика. Страхование других рисков дает право на получение налогового вычета. Поэтому Вы сможете оформить возврат НДФЛ только в том случае, если в заключенном договоре затраты на страхование жизни выделены в отдельную статью расходов, что на практике происходит нечасто.

Налоговый вычет за страховку по ипотеке

10.02.2020

Налоговый вычет — сумма, уменьшающая налогооблагаемую базу. По сути это — компенсация расходов отдельных категорий граждан:

• Налогоплательщиков — официально трудоустроенных лиц (граждан РФ), уплачивающих подоходный налог (13% по ст. 207 НК РФ);
• Неработающих пенсионеров.

Возвратить НДФЛ по ст. 219 НК РФ можно при затратах на:

• Обучение — собственное, близких родственников;
• Лечение — собственное, супруга, несовершеннолетних детей до 18 лет (в том числе усыновленных, подопечных), родителей;
• Благотворительность — денежная помощь благотворительным, некоммерческим, религиозным организациям;
• На накопительное пенсионное обеспечение, дополнительное пенсионное страхование, перечисление денег в любые НПФ;
• Покупку/продажу недвижимости.

Налоговые льготы носят заявительный характер — для их получения граждане должны обратиться с заявлением и документами, подтверждающими право на вычет с НДФЛ, к работодателю или в ФНС.

Возврат НДФЛ из бюджета осуществляется только в безналичной форме.

Налоговые вычеты за страховку при кредитовании

Как правило, банки выдают долгосрочные, крупные займы при условии оформления страховки (жизни, имущества, гражданской ответственности или комплексного продукта). Положен ли возврат налога за страхование при взятии кредита на покупку жилья?

Ст. 219 НК РФ (пп.4, п. 1) предусматривает возмещение налога физическим лицам-налогоплательщикам по ставке 13% только по договорам страхования жизни, если:

• Срок действия полиса — от 5 лет;
• Застрахованный и выгодоприобретатель — одно лицо — заемщик (или его супруг, дети, родители). Если в страховке выгодоприобретателем указан банк, возврат НДФЛ получить невозможно;
• Застрахованное лицо работает и весь год делает страховые взносы за счет собственных средств.

Предельный размер вычета за налогооблагаемый период — 120000 руб., то есть, на эту сумму вы можете уменьшить базу налогообложения. К возврату за страхование жизни — 120000 х 13% = 15600 руб.

Например, за 12 месяцев вы заработали чистыми 800000 руб. Из этих денег уплатили НДФЛ 13% — 104000 руб., оплатили страховку ДСЖ — 60000 руб. Ваши расходы — в пределах установленной облагаемой базы. К возмещению — 60000х13%=7800 руб., которые вы сможете получать ежегодно, в период действия полиса.

Как получить налоговый вычет при страховании жизни

«Страховой кешбэк»

С началом нового года владельцы полисов страхования жизни оформляют налоговый вычет. Им полностью или частично вернут 13% взносов, уплаченных в прошедшем календарном году. Какие условия нужно соблюсти, как рассчитывается вычет и какие документы собирать – отвечаем на самые насущные вопросы.

I. Кому положено?

Налоговый вычет полагается только гражданам России, которые платят НДФЛ по ставке 13 % и понесли определенные расходы. В их числе – взносы на добровольное страхование жизни.

Расходы на добровольное страхование жизни относятся к расходам, на которые распространяется социальный налоговый вычет. Его можно получить при тратах на лечение, обучение, пенсионное и медицинское страхование, а также на благотворительность и прохождение независимой оценки квалификации. Подробнее – в статье 219 Налогового кодекса РФ.

Уплата подоходного налога по ставке 13 % – главное, но не единственное условие для налогового вычета. Сам договор страхования жизни должен отвечать трем требованиям.

ВЫ ИЛИ ВАШИ БЛИЖАЙШИЕ РОДСТВЕННИКИ – супруг/а, дети или родители (в том числе приемные) – должны быть застрахованными лицами или выгодоприобретателями; 5 ЛЕТ – минимальный срок договора страхования; ТОЛЬКО РИСКИ ПО ЖИЗНИ учитываются в расчете налогового вычета. Например, в комбинированных программах есть также страхование от несчастных случаев и болезней, однако взносы по ним не идут в расчет. Подробнее об этой ситуации расскажем ниже.

Налоговый вычет равен 13 % от суммы страховых взносов за календарный год. Однако есть два ограничения.

1. Сумма по налоговому вычету не может превышать суммарный годовой объем подоходного налога, перечисленного в бюджет. Другими словами, вы не можете получить назад больше, чем отдали в уплату налога.
2. По налоговому законодательству формула применяется для взносов до 120 тыс. рублей в год. Если сумма уплаченного вами налога больше, вы все равно получите 15 600 рублей (120 000 × 0,13).

15 600 рублей – максимальный размер налогового вычета за год.

ВАЖНО! 120 тысяч рублей – лимит не только при добровольном страховании жизни, а в целом по социальному налоговому вычету. Если у вас были в том числе другие социальные расходы (за исключением дорогостоящих медицинских услуг и оплаты образования детей), вы сможете вернуть не более 15 600 рублей.

ИНВЕСТИЦИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ Единовременный взнос в начале программы Один налоговый вычет НАКОПИТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ Ежегодный налоговый вычет Например, пятилетняя накопительная программа «АльфаРезерв» принесет дополнительный доход 78 тысяч рублей (при ежегодных взносах от 120 тысяч рублей)

Если в полисе указаны только риски для жизни, можно смело считать 13 % от страховых взносов (не забывая о «потолке» в 15 600 рублей).

С комбинированным договором, где есть другие риски, немного сложнее: налоговая служба рассчитывает вычет только от той части взносов, которая приходится на риски по жизни.

Поэтому нужно запросить у страховой компании справку о распределении страховой суммы по рискам договора.

Обратиться за налоговым вычетом можно в течение трех лет после окончания года, в котором страховые взносы уплачивались. Например, в 2021 году можно получить налоговый вычет за 2018, 2019 и 2020 годы. Это особенно важно для клиентов накопительных программ: они могут получать налоговый вычет каждый год или сразу два (или даже три) вычета сразу.

Но будьте внимательны: форма налоговой декларации может изменяться от года к году!

Оформить налоговый вычет можно двумя способами:

Если налогоплательщик сделал страховой взнос самостоятельно

Если работодатель удерживал страховые взносы из зарплаты налогоплательщика и перечислял их в страховую компанию

ВАЖНО! За прошедший год нужно подавать одну декларацию со всеми видами вычетов. Если потом подать еще одну, она считается уточненной и отменяет предыдущую декларацию!

В случае досрочного расторжения договора необходимо предоставить в страховую компанию справку из налоговой инспекции о неполучении налогового вычета за весь период действия договора, начиная с 2015 года (чтобы компания выплатила выкупную сумму без удержания НДФЛ).

Условия, лимиты, список документов и два способа вернуть налог

Моя семья не надеется на бесплатную медицину, поэтому у всех членов семьи есть ДМС. Мужу страховку оплачивает работодатель: это часть соцпакета. Мне и ребенку мы покупаем полис за свои деньги. Я узнала, что по расходам на добровольное медицинское страхование можно получить налоговый вычет. Расскажите, на каких условиях дают вычет по ДМС и как его оформить.

В 2019 году мы уже потратили: на мой полис — 48 000 Р, на полис ребенка — 13 000 Р, страховка мужа стоит 64 000 Р, но из зарплаты удерживают только 20 000 Р, остальное за счет фирмы. Работаем официально. Сколько денег можно вернуть?

Вика

ДМС — это добровольное медицинское страхование. Такие программы предлагают страховые компании.

Клиент, который купил полис ДМС, может получать медицинские услуги в платных клиниках или в государственных, но быстрее, чем по обычному полису. Набор этих услуг зависит от программы страхования.

Иногда в ДМС входят только консультации врачей, но могут входить прививки, рентгеновские снимки, лечение в стационаре и даже стоматология.

Полис ДМС можно купить за свои деньги — себе или ребенку. Иногда медицинская страховка входит в соцпакет от работодателя: компания может оплатить полис полностью или удержит часть расходов из зарплаты работника.

Покупать полис ДМС необязательно. Каждый работодатель все равно платит взносы в фонд обязательного медицинского страхования. Полисы ОМС есть даже у безработных, пенсионеров и новорожденных.

Они гарантируют, что владелец полиса может бесплатно обратиться в поликлинику, вызвать скорую, лечь в больницу или сделать рентген при подозрении на перелом.

Но уже не на условиях конкретной страховой компании или платной клиники, а по базовой программе за счет бюджета.

Стоимость полиса ДМС — это расходы, по которым можно получить налоговый вычет. То есть вернуть из бюджета уплаченный НДФЛ — 13% от тех сумм, которые потратили на страховку.

Налоговый вычет может получить резидент РФ, который платит налог на доходы физических лиц по ставке 13% и своими деньгами оплатил ДМС за себя, супруга, детей или родителей.

Страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования относятся к социальному налоговому вычету. Вот какие условия должны соблюдаться одновременно для возврата НДФЛ:

Налоговый вычет по расходам на ДМС равен сумме фактических расходов на такой полис. Но так как это социальный вычет, у него есть лимит — 120 000 Р в год. На добровольную медицинскую страховку можно потратить и больше, но вернуть можно максимум 13% от 120 000 Р, то есть 15 600 Р налога за год.

В годовой лимит входят все социальные вычеты: на лечение, обучение, ДМС, пенсионные взносы и страхование жизни. То есть 120 000 Р — это максимум по всем таким расходам. Не включаются только расходы на обучение детей — у них отдельный лимит 50 000 Р в год — и стоимость дорогостоящего лечения — у него вообще нет лимита и налог возвращают со всей суммы.

Пример расчета с превышением лимита. В 2019 году Вика потратила на свой и детский полисы 61 000 Р. Допустим, в том же году она оплатила еще свое обучение в автошколе — 50 000 Р и лечение у стоматолога для мамы — 30 000 Р. Также Вика заплатила за курсы английского языка для ребенка — 28 000 Р. Эти суммы она заявит как налоговый вычет.

Общая сумма расходов Вики на ДМС, обучение и лечение в 2019 году составит 141 000 Р. Это больше годового лимита, поэтому налог вернут только со 120 000 Р — 15 600 Р.

Обучение ребенка в школе английского языка при расчете лимита не учитывается, а в декларации указывается отдельной строкой. Поэтому Вика сможет вернуть 13% от 28 000 Р — еще 3640 Р. Всего Вика при таких расходах вернет из бюджета 19 240 Р.

Пример расчета с расходами меньше лимита. В 2019 году Вика потратила на полисы ДМС для себя и ребенка 61 000 Р. Больше никаких расходов на лечение, обучение или страховку у Вики не было. Социальный вычет за 2019 год составит 61 000 Р — это меньше годового лимита.

Вика сможет вернуть 13% от этой суммы — 7930 Р. Неиспользованный остаток максимально возможного вычета в размере 59 000 Р сгорит. Его нельзя перенести на 2020 год и прибавить к новому годовому лимиту.

В следующем году максимальная сумма социального вычета снова составит 120 000 Р, и так каждый год.

Чтобы получить налоговый вычет по расходам на ДМС, понадобятся копии таких документов:

1. Договор со страховой компанией или страховой полис. Он должен быть составлен в пользу того человека, который платит за полис и заявляет вычет, или в пользу его супруга, детей или родителей.
2. Лицензия страховой компании. Если данные лицензии есть в договоре, копию можно не прикладывать: налоговая сама проверит.
3. Документы на оплату страховых взносов: чеки, квитанции, платежки.
4. Свидетельство о рождении или браке, если полис на членов семьи.
5. Справка 2-НДФЛ о зарплате за тот год, в котором оплачен полис.

Эти документы можно приложить к электронной декларации или отправить вместе с заявлением о подтверждении права на вычет.

Социальный налоговый вычет по расходам на ДМС можно получить в текущем году на работе. Но только если есть трудовой договор, по гражданско-правовому так не получится.

Заявление можно подать через личный кабинет или лично сходить в налоговую инспекцию. Если у вас есть право на имущественный вычет, заранее определите очередность получения вычетов, чтобы не потерять деньги.

Если у вас нет трудового договора или вы не хотите приносить работодателю документы о вычете, налог можно вернуть по декларации в следующем году. Тогда работодатель будет не в курсе возврата, а деньги на карту придут напрямую из бюджета.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

Как правильно получить налоговый вычет на страхование

Когда вы делаете пенсионные взносы или взносы на страхование жизни, помните, что по ним вы можете получить налоговый вычет. Как это сделать? А вот как.

Что такое налоговый вычет на страхование?

Это возможность вернуть часть расходов по договорам пенсионного обеспечения, страхования или по договорам добровольного страхования жизни. Сумма вычета — установленная Налоговым кодексом максимальная сумма расходов, с которой вам вернется 13% налога.

Какие договоры попадают под налоговый вычет в области страхования?

Вычет можно получить по договорам:

• негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами за последние три года;
• добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями;
• инвестиционного страхования жизни;
• накопительного страхования жизни;
• рискового страхования жизни.

Вычет по договорам добровольного страхования жизни можно получить, если они заключаются на срок не менее пяти лет.

Максимальная сумма уплаченных пенсионных (страховых) взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет, — 120 тыс. рублей. Таким образом, максимально возместить можно 15,6 тыс. рублей.

Какие документы нужно подготовить для получения вычета?

Для получения вычета по добровольным взносам в НПФ требуются:

1. Декларация 3-НДФЛ (необходимо составить ее самостоятельно).

2. Справка 2-НДФЛ (запросить у работодателя или налогового агента).

3. Платежные документы, подтверждающие оплату (выдает банк, из которого осуществлялась оплата).

4. Договор (выдает НПФ).

5. Копия лицензии фонда (выдает НПФ).

Для получения вычета по страхованию — документы, что указаны в пунктах 1–3, плюс:

1. Полис страхования (выдает страховая компания).

2. Копия лицензии страховой компании (выдает компания).

3. Справка с работы об оплате части страховой премии: если оформлено добровольное медицинское страхование на работе — часть оплачивает работодатель, часть — вы (выдает отдел HR).

При подаче в ФНС копий документов, подтверждающих право на вычет, нужны и их оригиналы.

Бонус

• Заключать договоры и платить по ним взносы можно и в пользу супруга (супруги), родителей (усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой/попечительством).
• Декларацию можно подать в любой день в году, следующем за годом, в котором оплачена страховка.
• Вычет предоставляется по доходам того года, в котором фактически были произведены расходы на оплату страховых взносов, то есть остаток вычета нельзя перенести на следующий год.

Если взносы по этим видам страхования удерживались из вашей зарплаты, вычет можно получить до окончания года.

Для этого нужно обратиться с соответствующим заявлением непосредственно к работодателю.

По страхованию ипотеки вычет получить нельзя, так как выгодоприобретатель по этой страховке — банк. Всегда помните, что на все социальные вычеты у вас лимит в 15,6 тыс. рублей в сумме!

Официальная информация по налоговым вычетам содержится в Налоговом кодексе в статьях с 218-й по 221-ю.

Как получить налоговый вычет при страховании жизни

Налоговый вычет – это сумма, уменьшающая размер дохода, с которого взимается налог в 13%.

Налоговый кодекс (НК РФ) разрешает такое уменьшение:

• покупателям страховок жизни на срок от 5 лет;
• участникам негосударственных пенсионных фондов.

За счёт возврата налога можно компенсировать часть расходов, которые идут на оплату страховой премии. Но вернуть много не удастся. НК РФ устанавливает жёсткий лимит – не более 120 тыс. рублей в год. Т.е. максимальный вычет составляет 15,6 тыс. рублей, 13% с этой суммы.

Налоговый вычет распространяется только на накопительную часть полиса. Если подключены опции в виде страховой защиты от несчастных случаев и болезней, они не компенсируются.

К примеру, страховка жизни на 5 лет на случай смерти и дожития стоит 60-70 тыс. рублей в год. Государство готово вернуть не более 7800-9100 рублей (13% с этой суммы) в год.

Эти деньги можно забирать хоть каждый год, в течение срока действия страхового договора, который оформляется на 5-10 лет и более. Например, вычет в 7800 рублей за 5 лет превратится уже в сумму 39 тыс. рублей, а в 9100 рублей в 45,5 тыс.

Если ежегодный взнос больше, к примеру, 150 тыс. рублей (что выше лимита в 120 тыс. рублей), государство выплатит предельную сумму в 15,6 тыс. рублей.

Вернуть налог разрешается на каждого члена семьи, на которого был оформлен полис страхования жизни. Это увеличивает выплаты многократно.

Деньги смогут получить обладатели полиса страхования или пенсионного контракта и одновременно плательщики налога на доходы (для этого достаточно просто иметь официальное место работы).

Налог не вернут:

• безработным лицам, которые не платят НДФЛ в бюджет;
• заёмщикам, которые покупают страховки, оформляя долгосрочные договора;
• тем, кто не является выгодоприобретателем по полису страхования.

Для получения права на вычет договор со страховщиком должен быть накопительным, пенсионным, инвестиционным и на срок от 5 лет. Оформляется он у страховщика жизни.

Только в этом случае можно рассчитывать на компенсацию затрат, так как государство заинтересовано в стимулировании этого вида страхования.

Чтобы получить деньги нужно подтвердить право на вычет документами, и написать заявление в ФНС. Подать обращение можно по месту работы (если страховую премию оплачивает работодатель) или непосредственно в налоговой (в том числе дистанционно).

При оформлении вычета через работодателя:

• Владелец полиса запрашивает в ФНС уведомление (на это уходит 1 месяц).
• Далее подаёт его вместе с заявлением в бухгалтерию по месту работы.
• В следующем месяце зарплата будет выплачена без удержания налога.

Это наиболее простой способ получения вычета, не требующий существенных временных затрат. Но в этом случае деньги будут выплачиваться частями, пока положенная сумма не исчерпается.

Другой вариант возврата – средства переводятся на счёт покупателя страховки. Но в этом случае придётся долго ждать.

Для получения вычета через ФНС:

• Заполняется налоговая декларация за прошлый год, пишется заявление и собирается пакет документов (копии договора со страховщиком и квитанций об оплате премии, справка о доходах).
• Всё это подаётся в ФНС напрямую или в виде сканов через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.
• В положенные сроки (при дистанционной подаче) заявитель предоставляет оригиналы бумаг в налоговую, которая решает выплатить ли деньги.
• В среднем в течение 3-4 месяцев сумма, положенная к вычету, будет перечислена на счёт, указанный в заявлении.

Этот способ более сложный, так как после покупки страхового полиса нужно дождаться начала декларационной кампании за отчётный год.

Это примерно с 1 января по 30 апреля каждого года. В 2020 году сроки были изменены в связи с пандемией и не исключено, что это же произойдёт в 2021 году. Заполняется декларация, и к ней прикладывается заявление на социальный вычет.

Примерно в середине лета следующего за покупкой полиса года, можно рассчитывать на зачисление денег.

В период кризиса многие владельцы накопительных полисов задумались о досрочном расторжении договоров со страховщиками. Смысла в этом нет, поскольку выкупная сумма будет невелика, а право на инвестиционный доход теряется безвозвратно.

Иными словами, можно потерять даже те деньги, что вложены, не говоря уж о заработке. Если есть острая нужда в деньгах, то оформление вычета от государства может стать достойной альтернативой.

Выгоды от возврата НДФЛ:

• При оформлении у работодателя на всю процедуру нужно потратить максимум 1-1,5 месяца и уже со следующей зарплаты, вы почувствуете прибавку.
• Чем выше стоимость полиса, тем больше вернёт государство. Если полисы оформлены на всю семью, вычет положен по каждому.

Но учтите, что максимальная сумма вычета считается с учётом всех заявлений налогоплательщика. Если вы уже запросили компенсацию за ДМС или обучение в ВУЗе, то получить больше 15,6 тыс. рублей в год не удастся.