«Бизнес мой, значит и деньги мои, трачу как хочу» — это ошибочное убеждение дорого обошлось многим предпринимателям. Даже ИП при определенных условиях могут заблокировать счет, а учредитель ООО вообще не имеет права просто так отправить часть выручки себе на карту.
В этой статье мы разобрались с тем, кто и на что может тратить деньги компании, как законно забрать деньги с ООО, что можно купить на деньги ООО и какие санкции предусмотрены за нарушение законного порядка вывода средств.
Кому принадлежат деньги бизнеса
Деньги ООО принадлежат компании как юридическому лицу, а не директору или учредителям. Чтобы получить свою долю прибыли или снять наличные со счета, нужно придерживаться установленного законом порядка, иначе у налоговой возникнут вопросы.
У ИП все проще: деньги принадлежат предпринимателю. Он вправе забрать их в любой момент и использовать на свое усмотрение, но и тут есть ограничения.
На что можно тратить деньги с предпринимательского счета
На что можно потратить деньги ООО
Все расходы ООО должны быть обоснованы, то есть, иметь отношение к его деятельности. Вы можете оплатить деньгами фирмы:
- мебель и технику. Это могут быть не только компьютеры и принтеры, но и, например, кофеварка, если она предназначена для офисной кухни;
- транспортные средства: легковые и грузовые автомобили, спецтехнику. Дополнительный плюс покупки автомобиля на фирму — уменьшение налога на прибыль. В течение срока полезного использования машины ее стоимость будет списываться равными долями. Обслуживание техники и ее эксплуатацию (например, бензин) также можно оплачивать со счета компании;
- представительские расходы ООО. Банкеты и мероприятия с участием клиентов, инвесторов и партнеров можно оплатить со счета, но эти затраты не должны превышать 4% ФОТ за налоговый период (год). По закону к таким расходам относятся транспортное обеспечение, питание в ресторанах и кейтеринг, оплата услуг переводчиков и т.п. Для обоснования необходимы приказ и отчеты по расходам;
- поездки за счет компании. Если директор едет на обучение или конференцию — это командировка, ее можно оплатить со счета ООО. Также можно оплатить само обучение;
- телефоны, канцелярские товары, безлимитные чай, кофе и печеньки, на которые клюют сотрудники при найме. Все это необходимо для бизнеса, а значит, вы имеете право платить со счета организации.
За счет перечисленных расходов можно уменьшить налогооблагаемую базу, но важно хранить все чеки и накладные.
Доверьте бухучет Фингуру и сосредоточьтесь на развитии своего бизнеса. Мы знаем, как распоряжаться деньгами ИП и ООО, чтобы избежать налоговых проверок и блокировки счетов.
Рассчитать стоимость обслуживания
На что можно потратить деньги ИП
Индивидуальный предприниматель может свободно тратить деньги с расчетного счета на любые нужды.
Если вы применяете УСН «Доходы минус расходы», то не все расходы с предпринимательского счета сможете использовать при расчете налогооблагаемой базы. Нужно вести «Книгу учета доходов и расходов» и вносить туда только те расходы, которые соответствуют критериям ст. 346.16 Налогового кодекса. Важно хранить первичные документы, подтверждающие связанные с бизнесом траты, в течение четырех лет.
Как законно получить деньги с расчетного счета ООО или ИП
Расчетный счет ООО
Закон позволяет снять наличные на хозяйственные нужды ООО с расчетного счета при условии соблюдения кассовой дисциплины ( указание Центробанка от 11 марта 2014 г. № 3210-У).
Директор или главный бухгалтер должны заполнить платежное поручение или чековую книжку, а потом оприходовать деньги в кассу компании по приходно-кассовому ордеру.
Придется заплатить банку комиссию в размере до 10% от суммы.
Деньги из кассы, как и средства со счета, собственник не может использовать в личных целях. Есть два легальных способа передать деньги ООО учредителю:
- Выплата дивидендов. Доля чистой прибыли компании выплачивается собственникам не чаще раза в квартал. С этих денег удерживается налог: 13% для резидентов, 15% для нерезидентов. Дивиденды можно перевести со счета ООО на счет или карту физлица либо получить в кассе банка и выдать наличными.
- Выплата заработной платы. Если владелец оформлен в своей компании, скажем, директором, он получает зарплату. С оклада и премий удерживаются НДФЛ и страховые взносы. С 2021 года ставка НДФЛ для работников, доходы которых за год превышают 5 миллионов рублей, повысится до 15%.
Оба способа связаны с уплатой дополнительных налогов. Это не считается двойным налогообложением, потому что с доходов организации налоги платит юридическое лицо, а с зарплаты или с дивидендов — физическое.
Другие легальные способы выдать учредителю деньги с расчетного счета ООО:
- Оплата хозяйственных нужд, командировочных расходов, закупка товарно-материальных ценностей. Наличные выдаются из кассы под отчет, все расходы должны быть подтверждены документально, а остаток нужно вернуть в кассу.
- Выдача беспроцентного займа. Юрлицо с этой суммы налоги не платит, а вот получатель займа должен уплатить в бюджет подоходный налог с экономии на процентах — 35% от ⅔ ставки рефинансирования ЦБ РФ.
- Оказание услуг своей компании. Если учредитель зарегистрирован как ИП, он может оказывать ООО услуги и получать за них деньги. Это не запрещено, но может привлечь внимание налогового инспектора. Чтобы доказать законность сделки, нужно иметь договор и акт оказания услуг.
Больше о том, как забрать деньги с ООО и ничего не нарушить, читайте в статье «Как снять деньги с расчетного счета ООО: инструкция для собственника».
Расчетный счет ИП
Если вы зарегистрированы как индивидуальный предприниматель, то можете тратить деньги с расчетного счета на любые нужды.
Снимать также можно, привязав к счету бизнес-карту. Если вы часто снимаете крупные суммы, банк, в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ, может поинтересоваться, на что вы планируете их потратить.
Пока вопрос рассматривается, вам имеют право заблокировать счет. Нужно будет предоставить договоры с контрагентами, акты выполненных работ и прочие документы.
Если откажетесь, придется открывать счет в другом банке, выводить деньги с повышенным процентом или оставить их и использовать для расчетов с налоговой и прочими госструктурами.
Как легально забрать деньги со счета ИП
Есть три способа вывести деньги с расчетного счета ИП:
- получить наличные в банке;
- перевести средства на личный счет или банковскую карту;
- снять в банкомате с бизнес-карты, привязанной к расчетному счету.
Вы также можете расплачиваться за личные покупки бизнес-картой — это разрешено.
Как не нужно делать
- Не снимайте сумму целиком сразу после поступления. Также важно, чтобы снятия составляли не более 50% ежемесячных расходов по счету. Иначе сотрудники банка могут заинтересоваться вашей деятельностью и заблокировать счет на время проверки.
- Переводить деньги с предпринимательского счета на карты физлиц не запрещено. Но, отправляя суммы регулярно одним и тем же людям, вы рискуете привлечь внимание налогового инспектора. Он решит убедиться, что речь не идет о трудовых отношениях, и вашей обязанностью будет доказать обратное. Не сможете — будете платить налоги, взносы и штрафы.
- Даже разовый перевод физлицу может стать причиной проблем, если сумма большая. Сотрудники банка вправе инициировать проверку на предмет того, не занимаетесь ли вы обналичкой. Храните документы — они помогут отбиться от обвинений и сохранить доброе имя.
Чтобы распоряжаться прибылью ИП, не нарушая закон, изучите наш бесплатный чек-лист «Как вывести деньги с расчетного счета ИП»!
Ответственность за нарушение законного порядка вывода средств
Все снятия денег и оплаты со счета ООО должны быть обоснованы и подкреплены документами. ИП тоже необходимо придерживаться определенного порядка снятия средств, иначе может заинтересоваться налоговая или банк посчитает ненадежным контрагентом и заблокирует счет.
По какой причине банк может заблокировать счет ООО или ИП
В соответствии с 115-ФЗ, банк может заблокировать расчетный счет ООО или ИП по следующим причинам:
- Недоплата налогов. Если вы заплатили в казну меньше, чем 0,9% от оборота по счету, это вызовет подозрения.
- Сомнительные операции. Признаки: нетипичный или запутанный характер сделки, отсутствие экономического смысла или очевидной цели, вывод денег из страны.
- Подозрительные снятия наличных со счета. Снимая деньги слишком часто, помногу, а также выводя всю сумму сразу после получения, вы можете спровоцировать блокировку счета и внутреннюю проверку.
- Недостоверная информация о компании в реестре ИП или юрлиц. О любых изменениях (новые коды ОКВЭД, изменение адреса, смена руководителя и т.д.) нужно сразу уведомлять банк.
- Переводы денег на счета физлиц не в рамках зарплатного проекта. Если таких оплат будет много, придется представить банку документы, подтверждающие расходы.
- Работа «не с теми людьми». Иногда счет блокируют не по вине его владельца, а из-за недобросовестного контрагента (например, если приходит оплата от компании из банковского черного списка). Внимательно проверяйте тех, с кем сотрудничаете!
Если сотрудникам банка что-то не понравилось, они имеют право на время заморозить счет и проверить вашу деятельность. Придется предоставить документы, подтверждающие, что все операции законны, после чего вам вернут доступ к деньгам.
Заблокировать счет может не только банк, но и налоговая. О том, почему так происходит, можно ли пользоваться «замороженными» деньгами и как все исправить, наша статья «Блокировка расчетного счета налоговой или банком: как не лишиться доступа к деньгам фирмы».
Чтобы избежать налоговых проверок и блокировки счетов, доверьте бухучет нам!
Обсудить условия обслуживания
Ответственность за нарушение правил распоряжения деньгами фирмы
Главное правило при оплате с расчетного счета ООО — храните первичные документы, подтверждающие покупку. И будьте готовы объяснить инспекторам, какое отношение расходы имели к деятельности фирмы. Если их сочтут необоснованными, то доначислят налоги и сборы.
ИП, применяющему режим УСН 15%, нужно иметь под рукой документы, касающиеся расходов на бизнес-цели. Личные покупки налоговой обычно не интересны.
За вывод денег через фиктивное ИП вас могут привлечь к ответственности по ст.187 УК РФ. Предусмотрено наказание в виде принудительных работ на срок до пяти лет, лишения свободы на срок до шести лет со штрафом от 100 000 до 300 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода за период от года до двух.
Резюме
- Деньги на счете ООО — это деньги компании, а не собственников. Все, что вы оплачиваете с расчетного счета компании, должно предназначаться для ее нужд. Эти расходы можно учесть при расчете налогов для уменьшения налогооблагаемой базы.
- Деньги на счете ИП — это деньги предпринимателя, можете распоряжаться ими по своему усмотрению. Но будьте готовы подтвердить, что тратите их на себя, а не обналичиваете или платите «черные» зарплаты.
- Собственники ООО могут получать часть прибыли компании в виде дивидендов или зарплаты. С этих сумм придется заплатить НДФЛ, а с зарплаты — еще и отчисления в фонды. Деньги с банковского счета ООО также можно снять, выдав наличные на хозяйственные нужды, командировку или закупку ТМЦ, выписав беспроцентный займ или оплатив ИП услуги по договору.
- ИП может получить деньги в банке, снять в банкомате с бизнес-карты, перевести на личный счет. Но все это не обязательно — оплачивать личные покупки можно напрямую с расчетного счета.
- Если деньги, по мнению банка или налоговой, выведены с нарушениями законного порядка, счет ООО или ИП могут заблокировать, а вам придется доказывать свою невиновность. Для этого нужно хранить документы, подтверждающие получение денег и расходы.
- Если налоговая сочтет расходы необоснованными, вам доначислят налоги и сборы. Будьте готовы пояснить, для чего приобретались каждый товар или услуга, оплаченные со счета.
- Вывод денег через ИП на основании фиктивных сделок влечет за собой уголовную ответственность. Платить со счета ООО на счет ИП за товары или услуги можно, но нужно иметь договор и документы, подтверждающие оплату.
Чем отличается расчетный счет в банке для ИП и физического лица
В статье рассмотрим отличия расчетного счета для ИП и лицевого для физ. лица. Разберемся, как определить, чей счет — индивидуального предпринимателя или физического лица, и какой из них может использовать ИП.
Расчетный счет для ИП ТОП банков 2021 года!
Открытие — 0 р.
Обслуживание — от 0 р./мес.
Только надежные банки России.
Подробнее
Важно! Если вы еще не зарегистрировали ИП, рекомендуем сделать это в нашем бесплатном сервисе или с бесплатной помощью специалиста с онлайн подачей, без визита в налоговую и оплаты госпошлины!
Перейти к услуге
Перейти в сервис
Что такое лицевой счет в банке
Лицевой банковский счет – это учетная запись физического лица в базе банка. Он может использоваться только для личных целей, прежде всего для хранения сбережений. Обычно вместе со счетом физ. лицо получает в банке дебетовую карту и доступ в интернет-банк, чтобы распоряжаться средствами дистанционно:
- Покупать товары в торговых точках и интернет-магазинах.
- Рассчитываться за услуги, например, платить за мобильную связь, интернет, ЖКХ и пр.
- Оплачивать налоги, например, имущественный, транспортный, и штрафы.
- Получать заработную плату, стипендию, пенсию, страховые пособия и т. д.
- Отправлять деньги на карты или счета других людей, принимать денежные переводы.
- Погашать кредиты.
Рекомендуем прочитать: Как открыть ИП самостоятельно — пошаговая инструкция для начинающих.
Что такое расчетный счет
Банковский расчетный счет открывается для организаций и индивидуальных предпринимателей. Он используется для хранения корпоративных средств, например, выручки, и для целей, которые связаны с деятельностью предприятия:
- Расчеты с поставщиками, подрядчиками за товары, услуги, работы.
- Оплата налогов и взносов.
- Перечисление заработной платы на карточные счета сотрудников.
- Зачисление проинкассированных средств.
- Эквайринг и расчеты с помощью банковских карт.
- Международные валютные переводы.
Все безналичные расчеты между ИП проводятся только через расчетный счет — лицевой счет ИП не используют для коммерческих целей.
Выбрать выгодный банк для ИП
В чем разница между расчетным счетом и лицевым
Рассмотрим в таблице, чем отличается расчетный счет ИП от лицевого счета физического лица:
| Счет | Лицевой счет | Расчетный счет ИП |
| Цели использования | Личные: покупки, оплата услуг, переводы другим физ. лицам, получение зарплаты. | Коммерческие: расчеты с контрагентами, получение оплаты по сделке, зачисление выручки и пр. |
| Документы для открытия | Только паспорт | Паспорт, ИНН, лицензии, финансовая или налоговая отчетность. |
| Стоимость обслуживания | Бесплатно, оплачивается только обслуживание карты | По тарифам выбранного банка: может быть бесплатным или платным |
| Получение наличных | Можно бесплатно снимать деньги в банкоматах банка с карты | Комиссия % от суммы (но в некоторых банка есть лимиты на бесплатное снятие) |
Определить, какой перед вами счет – расчетный для ИП или личный для физического лица – можно по цифрам. Они оба двадцатизначные, но корпоративный счет начинается с кода 407, а счет частного лица с 408.
Выбрать счет для ИП
Можно ли пользоваться лицевым счетом физ. лица вместо расчетного счета ИП
Проводить безналичные расчеты и получать выручку ИП может только на расчетный счет. Лицевой счет в коммерческих целях использовать запрещено.
- Инструкция Центробанка РФ не разрешает использовать личные счета для предпринимательской деятельности.
- Банк вправе не зачислять средства, если в платежном поручении будет указано «ИП».
- Многие контрагенты откажутся переводить средства на л/с, поскольку в этом случае рискуют платить НДФЛ.
- ФНС может включить поступления на личные цели в налогооблагаемую базу.
Рекомендуем прочитать: Какие документы нужны для открытия расчетного счета ИП в банке.
Выбрать выгодный банк для ИП
Расчетный счет для ИП ТОП банков 2021 года!
Открытие — 0 р.
Обслуживание — от 0 р./мес.
Только надежные банки России.
Подробнее
Использование счета физического лица для расчетов по предпринимательской деятельности
Добрый день.
В данной ситуации у Вас есть риски блокировки счета физ. лица со стороны банка.
1. Прежде всего отмечу, что все блокировки карт физических лиц (также, как и блокировки расчетных счетов компаний/ИП) – это не какая-нибудь прихоть банка и не какая-нибудь случайность, которую невозможно предугадать, а последствия допускаемых Вами нарушений.
Если вкратце, то существует уже достаточно известный закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
В самом законе конкретики достаточно мало, а именно там говорится о том, что контролируются операции на разовые суммы шестьсот тысяч рублей и они действительно контролируются, но это Вам никак не поможет разобраться в причинах блокировки карт, поскольку банки контролируют и множество других операций и по многим другим параметрам.
В целом в зоне риска находятся все, кто совершает большое количество операций по картам — фрилансеры, интернет магазины и иные компании, которые получают оплату за товары/услуги на карты физических лиц, те, кто получают незарплатные выплаты от юр.
лиц/ИП, криптовалютчики, финансисты, те, кто играют на биржах, получают выплаты от букмекеров, те, кто использует онлайн обменники, кто получает большие суммы из-за рубежа и огромное количество других лиц, чья деятельность связана с совершением большого количества операций по картам.
- Определенная конкретика изложена в Приложении к Положению Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — там список на 18 листах, который содержит в себе те параметры, по которым банки должны выявлять подозрительные операции.
- Как это выглядит на практике – ЦБ разработал критерии по выявлению подозрительных операций, банки на основании данных критериев разработали собственные автоматизированные системы, которые в автоматическом режиме отслеживают все операции по заданным критериям и в случае, если система распознает Ваши операции за определенный период как подозрительные – Вам приходит запрос по 115-ФЗ.
- Из этого следует:
А) Запросы по 115-ФЗ формируются в автоматическом режиме автоматизированной системой. Многие думают, что это конкретный человек в банке сидит и сам выбирает до кого бы докопаться, кому бы запрос направить. Это не так! Все запросы направляются автоматически в случае, если Вы не соблюдаете те параметры, по которым работает автоматизированная система банка.
Б) Утверждения о том, что «банки обнаглели и блокируют кого хотят» — это все ерунда. Запросы формируются на основании строго определенных критериев, «случайных» запросов не бывает.
Причем отмечу, что указанные критерии ЦБ одинаковы для всех банков, поэтому по моей практике истории в формате «сбербанк блокирует постоянно, а вот банк «ххх» никого не блокирует» – это также бред.
Определенные отличия между банками действительно есть и порой достаточно существенные, но общий вектор для всех банков все равно один и риски есть при работе с любым банком.
С другой стороны, отмечу, что действительно много блокировок необоснованных и по моей практике значительную часть блокировок банков можно оспорить через суд, однако во всех случаях лучше не рассчитывать на оспаривание действий банка, а изначально работать так, чтобы Вам не приходили запросы.
В) Сам по себе факт получения запроса – это уже свидетельство того, что Ваши операции в банке распознаны как подозрительные и соответственно это уже значит, что так как Вы работали до запроса дальше работать нельзя, иначе запрос может прийти повторно даже если банк первый раз все претензии снимет (даже если все операции формально законны).
Г) Также дополнительно отмечу, что те же самые требования в равной степени распространяются и на платежные системы (кошельки Яндекс.Деньги, Киви, Вебмани и т.п., хотя по практике они в целом более лояльны).
2. Что касается процедуры блокировки. Порядок обычно следующий:
А) Вы не соблюдаете критерии ЦБ.
Б) Система автоматически формирует запрос, который Вам поступает, в нем банк у Вас запрашивает «экономический смысл проводимых операций» и ряд документов, которые должны помочь банку определить связаны ли Ваши операции с чем-то незаконным или нет. На этом этапе как правило банк уже ограничивает возможность пользоваться картой до тех пор, пока не будет принято решение по итогу предоставленного Вами обоснования и документов.
В) Вы предоставляете запрашиваемые документы.
Здесь по практике наиболее частыми ошибками являются следующие:
– человек начинает махать шашкой и заявлять, мол действия банка незаконны, я ничего не нарушил (см. п.
1 и доводы о том, чтобы запросы просто так не приходят, хотя банки действительно часто запрашивают много «лишнего» и аналогично часто запросы приходят в ситуации когда Вы не совершали даже близко ничего противозаконного) и отказывается предоставлять документы.
Подобными действиями Вы фактически отказываетесь от выполнения возложенных на Вас обязательств по предоставлению документов по 115-ФЗ и это влечет за собой весьма нехорошие последствия вплоть до включения Вас в черный список ЦБ (где уже находятся порядка 500000 человек и компаний, огромное количество их которых действительно не занимались никаким криминалом, а просто некорректно проводили операции, либо заняли неверную позицию после получения запроса об банка).
— также частая ошибка – человеку карта сильно не нужна (например, на ней уже нет денег и интереса в ее использовании уже тоже нет) и он решает, мол не буду ничего предоставлять, закрою ее и все, так как она мне не нужна.
— еще частая ошибка – рассчитывать на то, что Вы сможете отбить любые претензии предоставив договоры в подтверждение переводов независимо от характера переводов.
Нужно понимать, что банк может заблокировать Вас не только тогда, когда есть прямые доказательства нарушения Вами закона, но и тогда, когда сам по себе характер операций дает основания полагать, что операции могут быть связаны с незаконной деятельностью даже несмотря на предоставленные Вами документы. Здесь большое значение имеет практика конкретных банков.
— также распространенная ошибка – давать ответ без предварительного анализа ситуации с юристом, так как есть очень много других мелких и часто формальных моментов по взаимодействию с банком на стадии получения запроса, при несоблюдении которых можно получить блокировку даже в ситуации, когда ее можно было избежать и когда действительно у Вас совершались исключительно законные операции.
Г) Конкретный сотрудник банка рассматривает документы и по итогу принимает решение по Вашей ситуации (соответственно на этом этапе уже есть определенная зависимость от конкретного сотрудника банка) и либо снимает все претензии и все ограничения по карте, либо оставляет блокировку в силе и как правило в этом случае Вас просят написать заявление о закрытии карты «по собственному желанию». Также на практике после получения документов иногда банк может запросить дополнительные документы.
3. Вы можете спросить – мол как так, у меня друг/знакомый проводит огромные суммы через карты и ему никто ничего не блокирует несмотря на все ограничения, а почему тогда меня заблокировали?
- Ответ достаточно прост, возможны несколько вариантов:
- А) Ваш друг/знакомый умышленно/неосознанно совершает операции таким образом, что они в банке/платежной системе не распознаются как подозрительные, поскольку при соблюдении критериев Вам не будет приходить запрос.
- Б) Просто общая продолжительность операций еще не привела к признанию операций подозрительными и блокировке и рано или поздно это произойдет.
4. Последствия. Если ориентироваться на мою практику, то могу сказать, что:
А) В случае блокировки однозначное последствие – испорченные отношения с банком, который Вас заблокировал, то есть карты/счета Вам здесь уже больше не откроют. Хотя и здесь все-таки есть исключения.
Б) Более плохое последствие – внесение в черный список ЦБ.
Если Вы будете реально заниматься криминалом или если Ваши операции не связаны ни с чем противозаконным, но при этом Вы займете неверную позицию в общении с банком – есть серьезные риски попасть в черный список ЦБ и в этом случае сотрудничать с Вами не захочет не только заблокировавший Вас банк, но и вообще любой другой банк, поскольку все банки будут видеть, что Вы в черном списке ЦБ.
В) Еще многие интересуются – мол отдаст ли банк деньги? Здесь лишь скажу, что по закону да, банк обязан отдать деньги, но по моей практике бывает не так просто получить свои деньги с банка, есть определенные нюансы.
- Таким образом, если подводить итог:
- 1) Случайных блокировок не бывает, каждая блокировка – это ряд ошибок с Вашей стороны.
- 2) Очень важно занять правильную позицию в общении с банком, подготовить корректные разъяснения относительно экономического смысла проводимых операций, малейшие ошибки на этом этапе могут привести не только к блокировке счета и сложностям с возвратом денег с банка, но и ко внесению Вас в черный список ЦБ со всеми вытекающими.
- 3) Очень важно изначально работать так, чтобы Вы учитывали при проведении операций требования ЦБ и самих банков, не проводили сомнительных по критериям ЦБ операций, поскольку только это сможет уберечь Вас от блокировки.
- Надеюсь мой ответ Вам помог.
Что такое расчётный счёт, для чего он нужен, какой банк выбрать
Мы с 2007 года помогаем предпринимателям создавать фирмы — отрываем ООО и регистрируем ИП, и каждый раз сталкиваемся с вопросами относительно расчётного счёта.
Будущие владельцы бизнеса спрашивают, для чего нужен расчётный счёт, в каком банке его лучше открывать, сколько будет стоить обслуживание и насколько выгоднее работать через специально открытый счёт, а также можно ли работать без него. В статье отвечаем на самые популярные вопросы.
Расчётные счета — это инструмент, который позволяет предпринимателям просто и удобно производить безналичные расчёты с контрагентами, банками, обслуживающими службами, арендодателями и клиентами — физическими лицами. Т.е. со всеми, кто помогает компании вести предпринимательскую деятельность.
Расчётные счета для организаций и ИП по сути не отличаются от банковских счетов для граждан. Разница в назначении платежей, а также в подходе банка к идентификации бизнес-клиентов.
Фирме или индивидуальному предпринимателю финансовая организация присвоит специальный номер учётной записи, которая затем включается руководителем компании в банковские реквизиты.
Тогда как для существования ООО иметь расчётный счёт обязательно, индивидуальные предприниматели в деятельности могут использовать личные счета, открытые для личных нужд.
Однако мы настоятельно рекомендуем использовать разные счета в связи с тем, что сейчас активизируется борьба банков с легализацией доходов, полученных преступным путём и финансированием терроризма, к которой их обязывает № 115-ФЗ от 07.08.01.
Банки обязаны отслеживать назначения платежей, оценивать размеры оплаченных налогов и в целом контролировать благонадёжность клиентов-предпринимателей. Если банковским системам что-то покажется подозрительным, то инициируется приостановка обслуживания, а попросту говоря, происходит блокировка счёта.
Разблокировка счетов — дело непростое, мы знаем об этом не понаслышке, т.к. сами помогаем предпринимателям разблокировать счета. Имея один счёт в качестве личного и предпринимательского, вы рискуете оказаться без средств к существованию на то время, пока банк разбирается в ситуации и запрещает пользоваться денежными средствами.
https://www.youtube.com/watch?v=SX0roI-i0is\u0026t=131s
Как мы уже говорили, расчётный счёт — это важнейший инструмент для ведения предпринимательской деятельности в современных условиях всеобщей цифровизации. Всё больше людей предпочитают расплачиваться за товары или услуги банковскими картами. Не имея возможности принимать такие платежи, бизнесмены лишаются части клиентов.
Кроме того, через расчётный счёт удобнее уплачивать налоги и необходимые взносы государству. На сайте ФНС постоянно создаются новые сервисы, которые позволяют платить налоги так же, как вы расплачиваетесь за покупки в интернет-магазинах — удалённо и в один клик.
Когда будущие бизнесмены нас спрашивают, зачем нужен расчётный счёт, мы в ответ интересуемся — а как вы сами привыкли хранить и использовать денежные средства? Абсолютное большинство привыкло хранить личные деньги на счёте в банке, чтобы всегда иметь возможность оплатить покупки и счета картой.
Та же ситуация царит в отношениях между предпринимателями и государственными органами. Все предпочитают получать денежные средства безналично, чтобы затем не тратиться на инкассацию выручки, которую всё равно придётся сдавать в банк для последующей уплаты налогов и взносов, оплаты аренды, выдачи зарплат сотрудникам и др.
Помимо прочего, законодательство устанавливает ограничения по расчётам:
- Если расчёты в пределах одного договора составляют свыше 100 тыс. рублей, то они должны совершаться только безналично;
- Все ООО и практически все ИП обязаны осуществлять расчёты с клиентами через онлайн-кассы — а это подразумевает наличие расчётного счёта.
Напомним, что для ООО иметь расчётный счёт — обязательное условие для ведения деятельности. Открытие расчётного счёта для индивидуальных предпринимателей остаётся на их усмотрение. Но всё же иметь отдельный расчётный счёт для ИП — это намного удобнее и проще, а в некоторых случаях (как, например, с онлайн-кассами) необходимо.
Все преимущества открытия расчётного счёта мы уже перечислили выше. Конечно, владельцам ООО не приходится делать выбор в этом вопросе — за них всё решили на законодательном уровне.
А вот индивидуальные предприниматели иногда колеблются, оценивая плюсы и минусы открытия расчётного счёта. Мы собрали всё в одной таблице, из которой сразу станет понятно, зачем нужен расчётный счёт ИП.
| Операции | Счёт открыт | Счёта нет |
| Уплата налогов и взносов в налоговую службу, Пенсионный фонд, Фонд социального страхования | Это можно сделать в любое время и из любого места, где работает интернет, так же, как вы оплачиваете покупки или счета за ЖКУ | Придётся лично посещать банки, время работы которых ограничено, а иногда ещё и стоять в очередях |
| Заключение договора на крупную сумму, более 100 тыс. рублей | Все предприниматели мечтают о больших суммах контрактов и при наличии счёта вы ничем не ограничены | Такие контракты заключать нельзя, придётся отказаться и потерять клиента |
| Приём оплаты за товары и услуги от клиентов | Многие сегодня привыкли расплачиваться банковскими картами, поэтому с удовольствием приобретут ваши товары или услуги, оплатив их через онлайн-кассу | Если счёта нет, многие клиенты пойдут искать тех, кто примет у них оплату с карты, и вы опять потеряете часть клиентов |
| Отслеживание статистики доходов и расходов | Банк открывает для вас Личный кабинет, где можно просматривать поступления и траты в режиме онлайн | Придётся всё записывать в тетрадочку! Это, конечно, шутка, бухгалтерский учёт вам в помощь, но в нём неспециалисту будет непросто разобраться |
| Работа с онлайн-кассой | Как мы говорили, всем ООО и многим ИП законодательно запрещено работать без кассы. Имея счёт в банке, вы сможете работать с кассой и не нарушать законодательство | Работать с онлайн-кассой не получится, а за это грозят большие штрафы |
Надеемся, теперь у вас не осталось сомнений, нужно ли открывать расчётный счёт для бизнеса.
Это простая и быстрая процедура, которая занимает пару дней. Нужно выбрать банк, ознакомиться с условиями, собрать необходимые документы, заполнить и подать заявление.
После этого банку потребуется некоторое время на оформление договора и создание карточек с образцами подписей должностных лиц и печатей.
В большинстве банков предприниматели сразу получают реквизиты и могут начать использование нового счёта.
Что касается документов, то в общем случае помимо заявления, образец которого предоставляет банк, нужны будут паспорта и ИНН владельца ООО или ИП, а также ОГРН и ИНН организации. Затем лицам, которые получат возможность распоряжаться счётом, нужно будет сдать образцы подписей.
Юридические лица должны будут представить учредительные документы — копию Устава, протокол учредительного собрания и приказы о назначении ответственных лиц.
Для ИП, которые ведут деятельность более трёх месяцев, потребуется ещё и последняя налоговая отчётность.
Это один из самых частых вопросов, которые нам задают и на который трудно дать однозначный ответ. Ничто не стоит на месте, в т.ч. развивается банковская сфера. Конкурируя между собой, банки постоянно внедряют новые возможности для удобства и выгоды бизнесменов.
Сегодняшняя информация о стоимости услуг банков и дополнительных «плюшках» завтра может уже устареть. Поэтому выбирать банк нужно здесь и сейчас. «Берега Невы» много лет сотрудничают с разными банками, и мы можем проконсультировать по условиям своих партнёров.
Владельцу бизнеса нужно только ответить на несколько простых вопросов:
1 Что важно для вашего бизнеса?
Например, важнее надёжность банка или его клиентоориентированность.
2
Зарплатный проект, эквайринг или валютный контроль.
3 Какая должна быть стоимость услуг
Вы просто можете позвонить нам или оставить заявку на обратный звонок, и мы подберём для вас самое выгодное предложение. И, конечно, поможем открыть счёт совершенно бесплатно.
Ещё раз повторимся, что закон не обязывает индивидуального предпринимателя открывать отдельный счёт для ведения деятельности. Всё деньги ИП — это его личные деньги, у него нет соучредителей, которые имеют право контролировать денежные средства. Поэтому ИП можно получать платежи на личную карту, если он не путается какие суммы откуда приходят.
Тут есть нюанс, на который мы хотим обратить внимание всех ИП, а также самозанятых и руководителей ООО.
Дело в том, что вопросы, касающиеся возможности или невозможности использовать личные счета для предпринимательской деятельности не регулируются законом о налогах и сборах (Налоговым кодексом), о котором мы ведём речь в этой статье. Этим заведует Банк России и у регулятора на этот счёт собственное мнение, которое мы приведём ниже.
Но всё же лучше для предпринимательских операций открывать отдельный счёт, на него получать средства от контрагентов и с него же оплачивать налоги, необходимые материалы, аренду помещения и т.д. Чтобы деньги от бизнеса находились отдельно от личных трат. Ниже объясним нюансы.
Часто к расчётному счёту банк привязывает бизнес-карту, которой индивидуальный предприниматель может расплачиваться в магазинах, кафе, за личные покупки. Покупки, которые были сделаны для поддержания рабочих процессов в некоторых режимах налогообложения позволяется учесть в расходах, для этого понадобятся подтверждающие документы.
Собственно, на организации распространяются все те же законы и правила, что и на ИП, поэтому ниже мы их объединили под одним заголовком. Только в отличие от индивидуальных предпринимателей, у ООО нет выбора — законно работать без расчётного счёта не получится.
Если компания развивается, открывают даже несколько счетов, которые используют по разным назначениям. Например, один для расчётов с контрагентами, другой для участия в тендерах. Если есть зарубежные партнёры, то нужно будет открывать валютный счёт.
Расчётный счёт также необходим для подключения эквайринга, т.е. чтобы принимать с физлиц оплату за услуги или товары с банковской карты. Это правило распространяется и на ИП. А вот между ООО и ИП расчёты могут происходить полностью по безналу, что опять-таки без расчётного счёта невозможно.
Есть такие ситуации, когда без расчётного счёта не обойтись. В частности, законом запрещается производить расчёты в наличных денежных средствах, если сумма расчёта превышает 100 тыс. рублей. Если фирма заключает крупные контракты, то наличными деньгами получать оплату нельзя, также как и платить поставщикам, субподрядчикам, арендодателям и т.д. Следовательно, нужен расчётный счёт.
Что касается ИП, то обычно контрагенты-компании отказываются сотрудничать с теми, у которых нет расчётного счёта. Т.к. юрлица предпочитают работать по безналу и избегать наличных расчётов. А если речь идёт о закупках государственных предприятий и бюджетных организаций, — то тут только безналичных расчёт.
Некоторые предприниматели стараются схитрить и разбить оплату по договору на части, но так делать опасно. Если это станет известно налоговой, могут возникнуть проблемы в виде штрафов и проверок.
В свою очередь, Центробанк не рекомендует использовать счёта физлиц для расчётов в бизнесе, это есть в специальной инструкции регулятора «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам, депозитных счетов». Все банки в стране обязаны придерживаться этих правил.
Поэтому если ИП или представитель компании начнёт просить клиентов, чтобы они перевели деньги за оказанную услугу или продаваемый товар со своей карты на их личную, то это может кончиться блокировкой счёта, штрафами и другими проблемами. Даже есть предприниматель хитрит и просит покупателей ничего не писать в назначении платежей, это всё равно будет нарушением и рано или поздно оно обнаружится.
Единственное исключение, если этот ИП одновременно является самозанятым, — тогда он имеет законное право не открывать отдельный счёт для таких расчётов. Такое разрешение дал Центробанк. Хотя многие самозанятые всё же открывают, чтобы удобнее было вести учёт.
Как мы уже упоминали, чтобы принимать оплату с банковских карт, ИП и ООО должны приобрести онлайн-кассу и подключить эквайринг. В этом случае предпринимателю без расчётного счёта опять же не обойтись.
Можно принимать оплату по QR-коду через Систему быстрых платежей — это проще и дешевле для предпринимателя в плане оборудования и комиссий. Только пока этот способ новый и подключён не всеми банками, поэтому придётся поискать финансовую организацию, представляющую такой функционал.
Наконец, счёт помогает подтвердить расходы, о которых мы говорили выше. Если ИП использует ОСНО или УСН «доходы минус расходы», то он ведёт учёт расходов, чтобы вычесть их из налогооблагаемой базы и не платить на них налог. С расчётным счётом это проще сделать, и у налоговой будет меньше претензий.
Собственно, продолжать работать в обычном режиме и указывать реквизиты в платёжных документах. Не требуется уведомлять инспекцию ФНС или территориальные отделения фондов, это делает сам банк.
Можно пополнять счёт наличными деньгами, если там их не хватает, а нужно что-то срочно приобрести, произвести оплату за аренду и др. Если есть бизнес-карта, то пополнение можно производить традиционно, как и личные карты, — в отделении банка или через банкоматы.
Можно и снимать наличные – также в отделениях с помощью сотрудников или в банкоматах. Не забудьте про комиссии за такие операции. Либо можно расплачиваться бизнес-картой — ИП позволяется совершать даже покупки в личных целях. Директору ООО лучше так не поступать, налоговая инспекция этого не одобрит.
Чтобы открыть расчётный счёт для ИП и получить бизнес-карту, никаких особенных действий не нужно – просто обратиться в финансовую организацию. Важно выбрать подходящий тариф, они в разных банках отличаются. Что нужно узнать:
- стоимость обслуживания;
- наличие клиентской поддержки;
- есть ли возможность подключить эквайринг, овердрафт;
- какие лимиты и комиссии на переводы денег с расчётного счёта на личную карту или на снятие наличных;
- есть ли дополнительные опции в виде начислений на остаток по счёту, выпуска дебетовой карты для личного пользования, страхования на льготных условиях, инвестиционных продуктов, льготных кредитов и др.
Мы можем вам помочь, т.к. сотрудничаем со всеми крупнейшими банками и предлагаем особенные условия для своих клиентов. Вы сможете открыть расчётный счёт с нашей помощью после подробной консультации с персональным менеджером или самостоятельно обратившись в кредитную организацию.
Загрузка...
