В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

Налоговую и бухгалтерскую отчётность можно отправлять в электронном виде через специальный сервис https://service.nalog.ru/nbo/ ФНС России. Для работы в нём потребуется комплект квалифицированной электронной подписи «Для сдачи отчетности в ФНС» и программа для сдачи отчетности «Налогоплательщик ЮЛ». Оформить ЭЦП можно в нашем удостоверяющем центре УЦ «Росэлтог», который аккредитован Минкомсвязи России в соответствии со (ст. 5 Закона от 6 апреля 2011 г. № 63-ФЗ).

Налогоплательщику придется выполнить следующие требования перед регистрацией в сервисе:

  • Компьютер, должен отвечать характеристикам. Операционная система Microsoft Windows XP или выше, либо Mac OS X 10.9 или выше;
  • Установить на компьютер специализированное ПО Криптопровайдер с поддержкой алгоритмов шифрования ГОСТ 34.10-2001 и ГОСТ 28147-89;
  • Установить программный компонент для работы с электронной подписью с использованием веб-браузера — (Крипто ПРО ЭЦП browser plug-in версия 2.0) и скачать плагин;
  • Ключ квалифицированной ЭЦП, выданный Аккредитованным удостоверяющим центром и отвечающим требованиям криптографической защиты. Приобрести ключ можно только в сертифицированном удостоверяющем центре;
  • Скачать и установить специализированную программу ПК «Налогоплательщик ЮЛ». (Версия 4.39 и выше). Данная программа позволяет формировать электронные версии отчетов для системы сдачи налоговой отчетности. ПО позволяет заполнить и сформировать файл отчета, который затем загружается на портал для отправки в инспекцию;

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

  • Ознакомиться с лицензионным соглашением. Для продолжения установки выбрать пункт «Я принимаю условия лицензионного соглашения»;
  • Выбрать вид установки. После нажатия кнопок «Далее» и «Установить», будет произведена установка программы;
  • В конце установки должно появится окно, с сообщением об успешной установке;

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

  • После успешной установки на рабочем столе появится ярлык «Налогоплательщик ЮЛ». 

Регистрация на портале ФНС для сдачи электронной отчетности

  • Переходим на страницу сервиса https://service.nalog.ru/reg/Account/Login?mode=fns;

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

  • Вводим электронную почту и пароль;
  • Подтверждаем указанный на сайте адрес электронной почты, далее переходим по ссылке из письма (активируем учётную запись);
  • После регистрации получаем идентификатор налогоплательщика после регистрации и регистрируем электронный сертификат (ЭЦП);

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

  • Нажмите на кнопку «Зарегистрировать сертификат» и выберите файл сертификата вашей электронной подписи. После загрузки файла, нажмите кнопку «Передать на регистрацию»;

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

  • Через некоторое время на электронную почту поступит уведомление об успешной регистрации сертификата. С этого момента можно сдавать отчётность через сервис ФНС.

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

Сдача электронной отчётности на сайте ФНС

  • Подготовьте заранее приготовленный файл с отчетностью;
  • Запустите установленную программу «Налогоплательщик ЮЛ» и перейдите в режим «Сервис — Реестр выгруженных файлов»;
  • Из списка сформированных файлов выберите файл с отчётностью для отправки через Интернет-сайт ФНС;

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

  • На панели инструментов нажмите кнопку «Сформировать транспортный контейнер»;

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

  • Загрузка отчетности осуществляется в сервисе
  • «Загрузка файла». Войдите в ЛК сервиса и выберите вкладку «Загрузка файла»-загрузите файл «Транспортный контейнер»-Кнопка «Обзор». Нажмите кнопку «Отправить»;

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

  • После передачи файла произойдет автоматический переход на страницу с загруженной отчётностью: откроется сервис «Список переданных файлов», в котором отобразится загруженная декларация. Состояние у нового файла будет «В ожидании». После того, как состояние файла изменится на статус «Завершено (успешно)», отчетность будет считаться принятой.

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

Наличие квалифицированной электронной подписи «Для сдачи отчетности в ФНС» — обязательное условие для сдачи электронной отчетности и дистанционной работы с налоговой инспекцией.

Сертификат ключа вы можете получить в УЦ «Росэлторг». Удостоверяющий центр является доверенным лицом УЦ ФНС России и аккредитован Минкомсвязи РФ в соответствии со (ст. 5 Закона от 6 апреля 2011 г.

№ 63-ФЗ), а также прошёл лицензирование ФСБ России и ФСТЭК России.

Удостоверяющий центр

Требования к USB-токенам Какие бывают USB-токены Сравнение популярных в России USB-токенов Где купить токен для ФНС Если кратко Подпись, выпущенную в удостоверяющем центре ФНС России или у довере…

Сдача отчетности ИП в 2022 году › Электронная отчетность

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

Индивидуальные предприниматели сдают налоговые отчетности в соответствии с используемой системой налогообложения. Если в компании есть сотрудники, то готовятся отчеты по работникам. При проведении операций с наличными средствами нужно отчитываться по кассовым операциям. В некоторых случаях контролеры запрашивают информацию по дополнительным налогам.

Рассмотрим, когда и какую отчетность ИП должен сдавать в 2022 году, как быстрее и удобнее ее составлять.

В основе выбора формы декларации лежит система налогообложения, которую использует организация. Рассмотрим, какие отчетности, и в какие сроки должны сдавать индивидуальные предприниматели в контролирующий орган.

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Сдается ежегодно, до 30 апреля послеотчетного года.
  • Декларация 4-НДФЛ.
  • Подается однократно, сразу после получения первой прибыли. Это нужно сделать в первые 5 дней следующего месяца
  • Декларация НДС (только для ОСНО).
  • Сдается до 25 числа месяца, который следует за отчетным кварталом.

Декларация УСН.

Сдается каждый год, до 30 апреля послеотчетного года.

Декларация ЕНВД.

Подается каждый квартал. Срок — не позднее 20 числа месяца, который следует за отчетным кварталом.

Сдача отчетности не требуется.

Декларация ЕСНХ сдается ежегодно.

Срок — не позднее 31 марта года, следующего за отчетным.

Если ИП применяет сразу несколько налоговых режимов, то для каждого формируется свой документ. Например, предпринимательство по УСН и ЕНВД. В этом случае готовятся две декларации в соответствии с применяемой системой.

При использовании ПСН заполняется только одна отчетность, так как патентная система не предполагает подачи деклараций. При проведении операции с наличными средствами требуется ведение КУДиР (Книга учета доходов и расходов).

У каждого режима налогообложения своя форма КУДиР: для ОСНО, УСН, ПСН, ЕСХН. При ЕНВД предусмотрен учет физических показателей, а ведение Книги учета доходов и расходов не требуется.

Книгу не нужно удостоверять в налоговом органе. КУДиР должен быть у ИП в распечатанном, пронумерованном и прошитом виде.

Отправьте заявку или позвоните нам

Оплатите счет и пришлите нам платежку с отметкой банка

Зайдите в личный кабинет по Вашему номеру мобильного телефона и загрузите необходимые документы

Получите подпись после проверки документов в личном кабинете. Вас пригласят в офис для удостоверения личности

Исходя из вида деятельности и используемой системы налогообложения, у предпринимателя могут возникнуть обязанности по уплате других налогов.

В таблице представлены виды дополнительных налоговых взносов:

Вид налогаПлательщикФормат отчета, сроки сдачиНалог на транспорт

Налог на земельный участок

Налог на воду

Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ)

Сбор за пользование объектами животного мира

Сбор на пользование водными биоресурсами (ВРБ)

Платежи за пользование недрами

Юрлица, ИП Декларация не подается. Размер налога рассчитывают инспекторы и уведомляют об этом налогоплательщика
Юрлица, ИП Декларация не подается. Размер налога рассчитывают инспекторы и уведомляют об этом налогоплательщика
ИП, использующие водные объекты на основании соглашений о пользовании водоемами Отчет сдается ежеквартально. Срок — не позднее 20 числа месяца, который следует за отчетным кварталом
Предприниматели, деятельность которых связана с добычей ПИ Декларация НДПИ сдается каждый месяц, не позднее конца месяца, который следует за отчетным
ИП, деятельность которых связана с пользованием объектов животного мира В контролирующий орган подаются сведения о действующих лицензиях, разрешениях, суммах налоговых выплат на добычу объектов. Срок – не более 10 дней со дня получения лицензии или разрешения.
ИП, деятельность которых связана с пользованием ВРБ Сведения о действующих лицензиях, разрешениях, размерах налоговых выплат на пользование ВРБ. Срок – не более 10 дней со дня получения лицензии или разрешения. Данные о количестве ВРБ, изъятых из среды обитания согласно с лицензией или разрешением. Срок — не позднее 20 числа месяца, который следует за последним месяцем действия лицензии.
ИП, деятельность которых связана с использованием недр Ежеквартальная сдача отчетов. Срок – до конца месяца, который следует за отчетным кварталом

В случае нарушения порядка и сроков подачи сведений в контролирующий орган бизнесмен несет ответственность. Например, проводится начисление пени за просрочку.

Если индивидуальный предприниматель не привлекает к деятельности дополнительных работников, то оплачивает обязательные фиксированные суммы только за себя. Для предприятий с высокой доходностью — более 300 000 руб. — необходимо делать отчисления в ПФР. Никаких деклараций в налоговую при этом готовить не нужно.

В случае найма дополнительных работников нужно сдавать несколько видов отчетностей:

Все ИП, деятельность которых предусматривает выдачу, прием и хранение наличных средств, должны соблюдать кассовую дисциплину. Это не зависит от наличия у предпринимателя ККТ или используемой системы налогообложения.

Читайте также:  Образец должностной инструкции мастера маникюра. Бланк 2021-2022 года

По закону, ИП могут применять упрощенный порядок кассовой дисциплины. Например, у предпринимателя обязательно должна быть КУДиР. При этом не требуется оформление приходно- и расходно-кассового ордеров (ПКО и РКО), а также кассовой книги. Книгу учета нужно оформлять только при наличии нескольких кассиров.

ПКО, РКО и кассовую книгу нужно вести, если у предпринимателя есть несколько представительств и много наемных сотрудников. При выдаче зарплаты работникам наличными средствами требуется оформление расчетно-платежных и платежных ведомостей.

Обратите внимание:

У ИП нет прямой обязанности устанавливать ограничение на объем наличных средств в кассе. Однако чтобы у налоговиков не возникло лишних вопросов, лучше закрепить такую политику документально — в форме приказа.

Существуют сервисы, значительно упрощающие процедуры составления и сдачи отчетов, ведения бухучета. Например, «Контур Экстерн». С помощью такого ПО бухгалтер может автоматизировать процесс заполнения деклараций, так как все происходит автоматически.

Также сервис предусматривает возможность контролировать сроки сдачи налоговой декларации, подавать готовые отчеты через интернет, не посещая ФНС и другие службы лично.

Налоговая памятка — 2022. Как ничего не забыть?

В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

Налогообложение — процесс, который волнует каждого гражданина, имеющего свое дело, бизнес, доходы от иностранных счетов/компаний или дивиденды с ценных бумаг. Удержать в голове всю информацию о дате подачи деклараций и уведомлений невозможно. Поэтому специально для вас мы подготовили небольшую памятку со всеми необходимыми датами, а также возможными нарушениями и штрафами. Надеемся, что с этими негативными последствиями вы не столкнетесь.

Уведомление о счете в иностранном банке и иных организациях финансового рынка (ИОФР) и отчет о движении средств — до 1 июня 2022 года (за 2021 год)

До этой даты необходимо уведомить налоговые органы об открытии счета в иностранном банке и в ИОФР, а также подготовить ежегодный отчет о движении средств и иных финансовых активов по такому счету.

Своевременная подготовка и подача этих документов — насущная необходимость для всех владельцев счетов в иностранных финансовых организациях. Несоблюдение этой простой процедуры может повлечь серьезные штрафы, размеры которых сопоставимы с балансом счета.

Декларация 3-НДФЛ и налоговые вычеты — до 30 апреля 2022 года (за 2021 год)

Ежегодная подача налоговой декларации стала неотъемлемой частью жизни физических лиц, получающих доходы за пределами России. Этот процесс стал необходимым в связи с присоединением России к международному обмену налоговой информацией, благодаря которой «спрятать свой доход» не получится.

Перед подачей декларации необходимо тщательно проанализировать свои доходы в России и за рубежом, правильно заполнить налоговую декларацию и подготовить необходимый пакет документов для получения налоговых вычетов.

Если до 30 апреля вы подаете налоговую декларацию, но при этом сделали в ней ошибку, то вы можете подать исправленную («уточненную») декларацию до 15 июля (крайняя дата уплаты налога) этого года и уплатить налог. В этом случае никаких санкций применено не будет.

Если вы забыли подать первичную декларацию до 30 апреля, отчаиваться не стоит. Это можно сделать до 15 июля, но вам придется уплатить штраф в размере не менее 1 000 рублей.

  • Если вы не подали декларацию до 15 июля и не уплатили до этой даты налог, то штраф за неподачу декларации составит 5% от суммы незадекларированного и неуплаченного налога за каждый месяц пропуска срока подачи декларации, но не более 30% от суммы неуплаченного налога и не менее 1 000 рублей.
  • Кроме того, за сам факт неуплаты налога до 15 июля налогоплательщик может быть оштрафован на 20% от суммы налоговой недоимки плюс пени за каждый день просрочки.
  • Уведомление об участии в иностранной компании
  • Уведомление об участии или прекращении участия в иностранных компаниях и структурах подается однократно в течение трех месяцев с момента возникновения события.
  • Уведомление о КИК — до 30 апреля 2022 года (за 2021 год)
  • Процесс деофшоризации российского бизнеса и присоединение России к международному обмену налоговой информацией привели к тому, что декларирование иностранных компаний и их прибыли в России стало «правилом игры» при владении личной компанией или бизнесом за рубежом.
  • До 30 апреля 2022 года необходимо правильно заполнить:
  • ежегодное уведомление о контролируемой иностранной компании (КИК);
  • финансовую отчетность КИК.
  • Следует учесть, что у физлиц, перешедших на режим фиксированной прибыли КИК, отсутствует обязанность подавать документы, подтверждающие прибыль (или ее отсутствие) по иностранной компании. Более того, налоговый орган даже не имеет права запрашивать такую информацию.

    https://www.youtube.com/watch?v=I5Ve3a3RT9Q

    Этот новый режим налогообложения является абсолютно добровольным, и перейти на него можно уже с налога за 2020 год. Для этого необходимо подать соответствующее уведомление в налоговую инспекцию.

    Фиксированный платеж составит 5 млн рублей.

    Стоит обратить внимание на то, что уплачивать налог на фиксированную прибыль придется как минимум пять лет. Исключение существует для тех, кто подал уведомление в 2020 и 2021 годах. Для них предусмотрен минимальный период — три года. Досрочное прекращение предусмотрено в случаях, если лицо перестает быть контролирующим либо при изменении ставки НДФЛ.

    1. Несоблюдение этих правил, скорее всего, не поможет сохранить конфиденциальность владения активами в долгосрочной перспективе, но, весьма вероятно, повлечет значительные налоговые доначисления и штрафы.
    2. Если вы забыли подать уведомление вовремя, то избежать штрафа, причем очень значительного, не получится.
    3. О каких суммах идет речь?

    · Штраф 500 тыс. рублей — за непредставление в срок уведомления о контролируемых компаниях.

    · Такой же штраф — 500 тыс. рублей — за непредоставление в срок документов, подтверждающих размер прибыли или убытка КИК (финансовой отчетности или расчета по 25-й главе).

    · Штраф в сумме 1 млн рублей налагается в случае, если налоговые органы затребовали у налогоплательщика документы, подтверждающие размер прибыли или убытка КИК, но в течение месяца такие документы не были налоговым органам предоставлены.

    Мнение автора может не совпадать с мнением редакции

    Какие отчёты должен сдать бухгалтер в марте за 2021 год — Контур.НДС+

    В каком формате сдавать отчеты в налоговую с 2022 года

    В марте истекают сроки сдачи ряда важных бухгалтерских отчётов за ушедший 2021 год. Мы собрали наиболее распространённые виды отчётов в календаре бухгалтера на март 2022 года. Эти отчёты нужны большей части компаний и ИП. Советуем добавить календарную статью в закладки браузера, чтобы удобнее было следить за сроками сдачи форм бухгалтерской и налоговой отчётности.

    1 марта — 6-НДФЛ

    В расчёт 6-НДФЛ по итогам 2021 года следует включить справки о доходах физических лиц (это приложение № 1 к расчёту). Форма 2-НДФЛ не используется с 2022 года, то есть Вам не потребуется подавать в налоговую отдельные справки на каждого работника.

    Какой вариант сдачи 6-НДФЛ лучше выбрать: электронный или бумажный? Налоговый кодекс (п. 2 ст. 230) говорит, что выбор зависит от числа физлиц, получивших доходы в отчётном году:

    • свыше 10 человек — исключительно в электронном виде через интернет
    • 10 человек и меньше — допустимо и в бумажном виде, и в электронном по усмотрению налогового агента

    1 марта — СЗВ-СТАЖ

    Сдать в ПФР форму СЗВ-СТАЖ за 2021 год следует не позже 1 марта 2022 года согласно п. 2 ст. 11 Федерального закона от 01.04.96 № 27-ФЗ. Информировать фонд о стаже сотрудников обязан каждый страхователь, начислявший в прошлом году страховые взносы на них, включая работающих по договорам ГПХ.

    Каким путём сообщать данные, зависит от числа указанных в отчёте застрахованных сотрудников:

    • от 11 и больше — исключительно в электронной форме
    • не более 10 человек — у страхователя есть выбор между бумажным и электронным вариантами

    10 марта — декларация о плате за НВОС

    Сдавать данную декларацию необходимо ИП и предприятиям, которые платят за негативное воздействие на окружающую среду согласно п. 1 ст. 16.1 Федерального закона от 10.01.02 № 7-ФЗ). Документ о соответствующем платеже за 2021 год следует подать 10 марта 2022

    Читайте также:  Каким ип можно уменьшить размер взносов в 2022 году

    Электронная подпись-2022: что изменится в законе

    Юридически значимый электронный документооборот невозможен без электронной подписи. Применение ЭП регулируется Федеральным законом от 6 апреля 2011 года № 63-ФЗ.

    В нём содержится определение ЭП, а также её виды, требования к удостоверяющим центрам, их функции и другие разделы.

    С 2022 года вступят в силу поправки в 63-ФЗ, которые значительно изменят правила работы с электронной подписью.

    Сроки изменений в 63-ФЗ

    Реформа правил получения и применения ЭП происходит в несколько этапов.

    • С 1 июля 2021 года ФНС стала выдавать электронные подписи руководителям коммерческих организаций и ИП.
    • После 1 июля 2021 года многие УЦ не могут выдавать электронные подписи физическим лицам и организациям, поскольку не прошли аккредитацию. УЦ «Калуга Астрал» успешно прошёл аккредитацию по новым требованиям 63-ФЗ и получил статус «Аккредитованный удостоверяющий центр» (сокращенно — АУЦ).
    • Если до 31 декабря 2021 года УЦ, аккредитованный по новым требованиям 63-ФЗ, выдал ЭП, то такая подпись продолжит действовать до конца своего срока. После этого её нужно будет заменить по новым правилам.
    • С 1 января 2022 года руководители организаций и ИП при смене или обновлении электронной подписи должны будут обращаться в ФНС или к её доверенным лицам.
    • С 1 января 2022 года сотрудникам, чьи руководители получили электронную подпись ФНС, понадобятся собственные электронные подписи. Получить их сотрудники смогут в аккредитованных УЦ.

    Получение ЭП в 2022 году

    До конца 2021 года электронную подпись можно получить в любом аккредитованном УЦ. Но с 2022 года правила оформления ЭЦП изменятся. Куда именно обращаться за новой ЭП, будет зависеть от того, кто получает подпись — руководитель компании или работник.

    Доверенные лица налоговой — это «помощники ФНС», которые от имени ФНС России смогут принимать заявления, идентифицировать личность и передавать ЭП заявителю. Полный перечень доверенных лиц станет известен в конце 2021 года.

    Руководители ЮЛ, ИП, нотариусы

    Для получения подписи в ФНС необходимо подать заявление на выдачу сертификата. Это можно сделать, посетив ИФНС лично, или заполнив форму на сайте налоговой.

    Затем следует выбрать носитель, на который ФНС запишет электронную подпись. Требуется токен, сертифицированный ФСБ или ФСТЭК России.

    Далее руководитель должен посетить инспекцию, чтобы подтвердить свою личность. С собой потребуется паспорт, СНИЛС, носитель-токен и сертификат соответствия на токен (поставляется в комплекте с токеном).

    В завершении процесса необходимо подготовить рабочее место: приобрести средство криптозащиты КриптоПро CSP, установить его на компьютер, а затем загрузить сертификат ЭП.

    Электронную подпись ФНС выдаёт бесплатно. Но это относится только к файлам ЭП, которые запишут на токен. Отдельно нужно купить токен и лицензию на КриптоПро CSP.

    Сотрудники и уполномоченные лица

    Также с 1 января 2022 года сотрудники, бухгалтерия и другие уполномоченные лица – все, кто подписывает документы компании — должны пользоваться своей ЭП. За её получением можно будет обратиться в УЦ, прошедшие переаккредитацию (АУЦ). Также потребуется личный визит, предъявление паспорта и СНИЛС.

    В файле подписи будут указаны только ФИО физлица. Чтобы доказать правомочность своих действий от имени компании, нужна электронная доверенность (она же — машиночитаемая доверенность, МЧД).

    Кто ещё будет выдавать ЭП

    Функцию выдачи подписи сохраняют УЦ Банка России и УЦ Федерального казначейства.

    УЦ Банка России возьмёт на себя кредитные организации, операторов платёжных систем, некредитные финансовые организации, а также ИП, которые осуществляют указанные в части первой ст.76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» виды деятельности.

    УЦ Федерального казначейства будет выдавать ЭП лицам, замещающим государственные должности РФ, государственные должности субъектов РФ, должностным лицам госорганов, органов местного самоуправления, должностным лицам их подведомственных учреждений и организаций.

    Что делать с действующей ЭП

    Если в 2022 году у вас останется действующий сертификат ЭЦП от Удостоверяющего центра, получившего аккредитацию по новым правилам 63-ФЗ, то им можно продолжать пользоваться до конца срока действия. Экстренно обращаться в ФНС или УЦ 1 января 2022 года за новой подписью не нужно. Перевыпустить подпись можно, когда срок действия текущей ЭП от аккредитованного УЦ будет подходить к концу.

    Электронная подпись и машиночитаемая доверенность

    Это доверенность от имени руководителя организации на имя уполномоченного лица, созданная в электронном виде и имеющая машиночитаемый формат, который обеспечивает возможность декодирования информации компьютером.

    Составить доверенность может как руководитель, так и доверенное лицо. Доверенность необходима для налоговых агентов, плательщиков страховых взносов и сборов.

    Уполномоченным представителем может быть директор, ответственный сотрудник или бухгалтер компании, а также наёмный работник сторонней организации. С последним заключают договор на оказание услуг по сдаче отчётности.

    Формат представления сведений и единые требования к машиночитаемым формам документов о полномочиях опубликованы на Федеральном портале НПА. Согласно документам, МЧД должна отвечать следующим требованиям:

    • формат XML;
    • формат pdf, если автоматизированная обработка и визуализация данных документа отсутствует в информационной системе;
    • подтверждение доверенности УКЭП доверителя;
    • подписание документа УКЭП, с поддержкой формата XMLDSIG или иного формата, который утверждает приказ Минцифры № 472.

    Эп и электронная отчётность в 2022 году

    Раньше большинство бухгалтеров хранили подпись руководителя на компьютере и подписывали с её помощью отчётность.

    С 2022 года ФНС будет выдавать подписи руководителям организаций, ИП и нотариусам. Эти подписи являются неизвлекаемыми — они записаны на физический носитель (токен). Для того чтобы подписать отчётность, необходимо будет подключить токен к компьютеру.

    Это не проблема для небольшой компании или ИП, где предприниматель сам составляет и сдаёт отчётность.

    Но если в компании есть бухгалтер или уполномоченное лицо, которое этим занимается, ему потребуется собственная подпись и машиночитаемая доверенность (МЧД).

    Всем, кто сдаёт отчётность, нужно обратить внимание на срок действия сертификата электронной подписи.

    Если удостоверяющий центр, который выдал ЭП, получил аккредитацию по новым правилам, то сертификатом можно пользоваться в 2022 году до окончания срока действия. Если УЦ не получил аккредитацию, то с 1 января 2022 года сертификат станет недействительным. Поэтому следует заранее позаботиться о перевыпуске.

    Сертификат для работы с «1С-Отчётность» и «Астрал Отчёт 5.0» мы перевыпустим бесплатно. Кроме того, для всех продуктов реализовано безбумажное продление — если реквизиты организации и руководителя не менялись, перевыпуск сертификата происходит по упрощённой схеме.

    Сроки сдачи отчётности в 2022 году для ИП и ООО на УСН и патенте таблицей

    Собрали в одной таблицу всю отчётность, которую ждёт от вас государство в 2022 году.

    Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

    Что сделать? УСН Патент
    Заплатить налог
    • Окончательный расчёт за 2021 год:
    • ИП — до 4 мая 2022
    • ООО — до 31 марта 2022
    • Авансовые платежи за 2022 год:
    • До 25 апреля за 1 квартал
    • До 25 июля  за полугодие
    • До 25 октября за 9 месяцев
    Если получили патент на срок меньше полугода, заплатите до конца срока его действия. Если срок патента от полугода до года: 1/3 стоимости патента оплатите в течение 90 дней после его получения, оставшуюся часть — до окончания его действия.
    Сдать декларацию
    1. За 2021 год:
    2. ИП — до 4 мая 2022 года
    3. ООО — до 31 марта 2022 года
    Не нужно
    Только для ООО — сдать бухгалтерскую отчётность До 31 марта 2022 года  Не нужно

    ????

    Отчёты в налоговую, ПФР и ФСС — пользуйтесь всеми возможностями Эльбы 30 дней бесплатно.

    Хочу попробовать

    Отчётность за сотрудников — для ИП с сотрудниками и всех ООО 

    Среднесписочная численность Отдельный отчёт сдавать не нужно, с 2021 он вошёл в РСВ за год
    Расчёт по страховым взносам
    • До 31 января — за 2021 год
    • До 4 мая — за 1 квартал 2022 года
    • До 1 августа — за полугодие
    • До 31 октября — за 9 месяцев
    Отчёт о страховых взносах на пенсионное, медицинское и социальное страхование, которые вы платите за сотрудников в налоговую. Подробнее о РСВ читайте в статье.
    6-НДФЛ
    1. До 1 марта — за 2021 год
    2. До 4 мая — за 1 квартал 2022 года
    3. До 1 августа — за полугодие
    4. До 31 октября — за 9 месяцев
    Не нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в тот период, за который нужно отчитаться. Подробнее о 6-НДФЛ читайте в статье.
    2-НДФЛ Отдельный отчёт сдавать не нужно, с 2021 он вошёл в 6-НДФЛ за год
    Отчёт СЗВ-СТАЖ за 2021 год До 1 марта 2022 года. Новый отчёт о стаже сотрудников. Его нужно сдавать раз в год.
    Отчёт СЗВ-М в ПФР Ежемесячно до 15 числа — за предыдущий месяц. Если дата выпадает на выходной или праздник, то срок переносится на следующий рабочий день. Отчёт со списком всех работающих у вас сотрудников.
    Отчёт СЗВ-ТД Не позже, чем на следующий рабочий день после приёма или увольнения сотрудника; по другим кадровым событиям — до 15 числа следующего месяца.   Отчёт о трудовой деятельности сотрудников. На его основании ПФР будет формировать электронные трудовые книжки.
    Отчёт 4-ФСС 
    • До 20 января на бумаге, до 25 января в электронном виде — за 2021 год.
    • До 20 апреля на бумаге, до 25 апреля в электронном виде — за I квартал.
    • До 20 июля на бумаге, до 25 июля в электронном виде — за полугодие.
    • До 20 октября на бумаге, до 25 октября в электронном виде — за 9 месяцев.
    Отчёт о взносах на травматизм сотрудников, которые вы платите в ФСС.
    Только для ООО — подтвердить основной вид деятельности До 15 апреля 2022 года Основной вид деятельности — тот, от которого организация в 2021 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников. Читайте в статье, как заполнить подтверждение. ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.
    Читайте также:  Комиссии по легализации налоговой базы по страхвзносам и подоходному налогу больше не будут работать

    Статья актуальна на 20.01.2022

    Электронная сдача отчётности в 2021 году

    Бухгалтерскую отчётность с 2021 года все без исключения организации сдают только в электронном виде. В 2020 году малый бизнес ещё мог отчитываться на бумаге, с 2021 года электронная бухотчётность становится обязательной для всех.

    Для сдачи бухгалтерской отчетности и аудиторского заключения налогоплательщик обязан использовать электронные файлы, утвержденные:

    Датой сдачи бухгалтерской отчётности и аудиторского заключения считается дата, указанная в квитанции о приёме. Эту квитанцию налоговая инспекция направит организации в течение одного рабочего дня после получения отчётности.

    Налоговая инспекция откажет в приёме документов если:

    • файлы представлены не по форматам, которые утверждены налоговой службой;
    • они не подписаны усиленной квалифицированной подписью;
    • бухотчётность ошибочно послана в другую налоговую инспекцию, а не в ту, где организация состоит на учёте.

    Если налоговая инспекция обнаружит эти ошибки, то обязана отправить организации уведомление об отказе в приеме документов. Срок отправки — один рабочий день с даты получения отчётности и заключения. Организации нужно исправить ошибки и снова послать документы в налоговую инспекцию.

    Любая отчётность в системе «Моё дело» формируется за считанные минуты

    Отчёты создаются автоматически на основе введённых вами данных. Вы получаете готовые документы без опечаток, неточностей и ошибок, которые часто бывают при ручном заполнении бланков.

    Воспользоваться сервисом

    Налоговую отчётность в электронном виде согласно статье 80 НК РФ сдают все налогоплательщики, у которых среднесписочная численность превышает 100 человек. Крупнейшие налогоплательщики тоже отчитываются только по ТКС.

    Есть исключения, когда отчитываться нужно в электронном виде и тем, у кого численность менее 100 сотрудников.

    Декларации по НДС. Её всегда сдают только в электронном виде, в том числе уточненные декларации. Из этого правила есть исключения. Подавать декларации на бумаге могут:

    • налоговые агенты, которые не являются плательщиками НДС и не ведут посреднической деятельности с оформлением счетов-фактур от своего имени (п. 5 ст. 174 и п. 3 ст. 80 НК). Налоговые агенты – покупатели вторсырья под это исключение не подпадают. Они сдают декларации в электронном виде;
    • правопреемники организаций, работающие на спецрежиме;
    • иностранные организации, которые оказывают в России электронные услуги, и иностранные налоговые агенты.

    Формы 2-НДФЛ, 6-НДФЛ и расчёт по страховым взносам. Сдать эти отчёты на бумаге можно только если в отчётном периоде тех, кому начисляли выплаты, было до 10 человек. Все остальные работодатели должны сдавать эти отчёты в электронном виде (абз. 6 п. 2 ст. 230, п. 10 ст. 431 НК РФ).

    Формы 4-ФСС, СЗВ-СТАЖ, СЗВ-М, СЗВ-ТД. Если эти отчёты предоставляют на 25 и более человек, их нужно сдавать строго в электронном виде. Возможно, что в 2021 году это правило изменится. Минтруд подготовил законопроект, в котором предлагает обязать работодателей сдавать электронные отчёты, если сотрудников больше 10.

    Организации и ИП пока ещё могут сами выбирать способ отправки статотчётности — на бумаге или в электронном виде.

    Однако, если примут законопроект № 1024255-7 всем, кто не относится к малому бизнсу, придётся сдавать отчёты в Росстат исключительно в электронной форме.

    Малый бизнес в 2021 году ещё сможет отчитаться в органы статистики на бумаге, но с 2022 года электронная статотчётность станет обязательной для всех.

    Налоговая отчётность. За бумажный отчёт вместо электронного в статье 119.1 НК РФ предусмотрен штраф в 200 рублей за каждый документ.

    Но этот штраф не распространяется на форму 2-НДФЛ. Дело в том, что штраф в 200 рублей предусмотрен для деклараций или расчётов, а 2-НДФЛ не является ни тем, ни другим, и штрафовать по статье 119.

    1 НК РФ за неё не могут (письмо ФНС России от 16.03.2020 № БС-4-11/4531).
    А вот отказать в приёме декларации налоговики не смогут, даже если вы отчитались на бумаге, хотя должны в электронном виде.

    Ваша отчётность всё равно будет считаться сданной.

    Если вы сдадите декларацию (кроме НДС) в бумажном виде, вместо электронного, и при этом позже положенного срока, налоговики оштрафуют вас одновременно по двум статьям 119 и 119.1. Тогда придётся заплатить два штрафа:

    • 200 рублей за нарушения способа сдачи;
    • 5% от неуплаченной суммы налога, подлежащей к уплате на основании этой декларации, за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1 000 рублей.

    Пенсионный фонд.

    С 2021 года всем компаниям потребуется эцп для сдачи бухгалтерской отчётности

    Дата: 15.03.2021 | Автор новости: Ирина Некит

    С 2021 года бухгалтерскую отчётность необходимо подавать в электронной форме – бумажный вариант ИФНС больше не принимает. Это можно сделать только при наличии квалифицированной электронной подписи, а также программы криптозащиты данных. Расходы на приобретение этих компонентов ложатся на компанию – об этом сказано в письме налоговой службы от 15 февраля 2021 года № ПА-2-24/264@.

    Подать финансовую отчётность можно двумя способами:

    • по системе электронного документооборота. Для этого необходимо заключить договор с оператором ЭДО;
    • через сайт ФНС. Предварительно нужно самостоятельно скачать и установить бесплатное программное обеспечение, которое размещено на сайте налоговой службы.

    Однако в любом случае потребуются сертифицированные средства электронной подписи (КЭП) и криптографической защиты информации (СКЗИ). Они должны быть совместимы с теми, которые применяются в налоговой инспекции.

    КЭП и СКЗИ налогоплательщик должен приобрести самостоятельно. Ключ и сертификат электронной подписи изготавливают аккредитованные удостоверяющие центры. Средства криптозащиты можно приобрести либо в УЦ, либо у оператора ЭДО, через которого будет осуществляться передача отчетности по ТКС.

    ФНС поясняет, что ценовая политика на указанные компоненты определяется организациями, которые их выдают. Удостоверяющие центры и операторы ЭДО являются коммерческими компаниями, и налоговая служба не имеет отношения к ценам, которые они устанавливают.

    Согласно закону от 6 апреля 2011 года № 63-ФЗ «Об электронной подписи» с 2022 года налоговая служба будет выпускать КЭП для организаций и ИП бесплатно. В текущем же году тем, у кого нет действующей ЭП, придется потратить дополнительные средства на сдачу бухгалтерской отчетности.

    • Календарь бухгалтера 2021

    С 2021 года бухгалтерскую отчётность необходимо подавать в электронной форме – бумажный вариант ИФНС больше не принимает. Это можно сделать только при наличии квалифицированной электронной подписи, а также программы криптозащиты данных. Расходы на приобретение этих компонентов ложатся на компанию – об этом сказано в письме налоговой службы от 15 февраля 2021 года № ПА-2-24/264@.

    Подать финансовую отчётность можно двумя способами:

    • по системе электронного документооборота. Для этого необходимо заключить договор с оператором ЭДО;
    • через сайт ФНС. Предварительно нужно самостоятельно скачать и установить бесплатное программное обеспечение, которое размещено на сайте налоговой службы.

    Однако в любом случае потребуются сертифицированные средства электронной подписи (КЭП) и криптографической защиты информации (СКЗИ). Они должны быть совместимы с теми, которые применяются в налоговой инспекции.

    КЭП и СКЗИ налогоплательщик должен приобрести самостоятельно. Ключ и сертификат электронной подписи изготавливают аккредитованные удостоверяющие центры. Средства криптозащиты можно приобрести либо в УЦ, либо у оператора ЭДО, через которого будет осуществляться передача отчетности по ТКС.

    ФНС поясняет, что ценовая политика на указанные компоненты определяется организациями, которые их выдают. Удостоверяющие центры и операторы ЭДО являются коммерческими компаниями, и налоговая служба не имеет отношения к ценам, которые они устанавливают.

    Согласно закону от 6 апреля 2011 года № 63-ФЗ «Об электронной подписи» с 2022 года налоговая служба будет выпускать КЭП для организаций и ИП бесплатно. В текущем же году тем, у кого нет действующей ЭП, придется потратить дополнительные средства на сдачу бухгалтерской отчетности.

    • Календарь бухгалтера 2021
    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector